2014营销系统资金管理制度.docVIP

PAGE / NUMPAGES 营销系统资金管理制度 为了使资金信息及时全面地供领导决策参考，充分发挥资金在经营活动中地作用，保障营销系统资金合理地安排和管理，特制定本制度.本制度适应营销系统. 资金计划：营销系统实行资金分级计划管理制度具体如下： 一级计划：指营销系统各职能部门. 二级计划：指一级计划单位下属地各部室或分公司. 计划地分类：资金计划分为周计划、月计划，上报计划时一定要有相应地材料依据，例如：合同（或协议）、发票、已批开支报告（方案）、测算明细等.资料个人收集整理，勿做商业用途 资金计划时间要求： 周计划：各部门每周四地下午报下周计划至营销财务部，并对各项开支事项地付款营销财务部每周五下午报集团财务部.资料个人收集整理，勿做商业用途 月计划：各部门每月26日报下月资金计划至营销财务部，营销财务部在本月底报集团财务资源部. 资金计划地安排要与销售和回笼情况挂钩，保持基本平衡.营销财务部有权对各职能部门地计划进行调整和否决. 资金信息： 资金信息汇入《营销系统经营管理日报表》中，本日报表包含冰箱、空调地信息，内容主要有资金回笼、销售量、销售额、费用开支情况等.资料个人收集整理，勿做商业用途 经营日报表所需信息资料，营销系统各职能部门在每天上午11：00务必将资料报营销财务部，营销财务部经汇总整理后当天将日报表报公司领导.资料个人收集整理，勿做商业用途 资金计划执行与监控 各职能部门地资金计划和实施必须严格按预算控制，超预算地工程未经集团财务资源部批准，一律不得在资金计划中列支，各部门必须设立台帐，对每一笔开支都要登记入帐，营销财务部每月将每月实际开支反馈至各部并与各部对帐.资料个人收集整理，勿做商业用途 各部门建立与完善各自系统地资金计划工作流程，明确下一级网络地责任人员、工作工程内容、完成时间等. 原则上营销系统地每一笔开支都必须有计划，对于无计划地开支只能在各部已做计划地总金额中调整，营销财务部有权优先安排紧急和重要地工程.资料个人收集整理，勿做商业用途 每一开支工程严格按审批权限和审批程序执行.营销财务部对每一工程进行审核，包括：工程计划审批、工程审价、工程领导审批以及其他财务手续，审核符合要求后，报营销财务部部长审批后支付.资料个人收集整理，勿做商业用途 资金计划实行分级考核：营销财务部对各部门地各项工作进行检查和考核. 附表（附在本制度后） 附表1、《营销系统资金动态管理体系流程示意图》 附表2、《营销系统经营管理日报表》 附表3、《XX集团资金计划表》 附表4、《 部门资金付款计划明细表》. 附表一： 资 产 验 收 表 验收工程 需验收地固定资产明细： 序号 验 收 条 款 状 况 备 注 1 物品齐全否 2 物品地相关证书齐全否 3 运行状况如何 4 是否符合申请要求 验收部门 验收人 时间 经办部门 经办人 时间 附表二： 资 产 台 帐 表 资产类型： 序号 名称 品牌 主要配置 数量 购买时间 安装地点 备注 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 附表三： 资 产 报 废 表 申报部门： 报废工程 报废资产明细： 报废原因： 行政科鉴定： 年 月 日 行政部长审批： 年 月 日 营销财务部长审批： 年 月 日 营销副总裁审批： 年 月 日 经办人： 时间：资料个人收集整理，勿做商业用途 附表四： 资产购置审批表 申购部门 经办人 时间 申购原因： 申购明细及要求： 行政部长审批： 年 月 日 财务部长审批：