香港交易所指引信HKEX-GL5132013年7月.pdfVIP

香港交易所指引信 HKEX-GL56-13 （2013年7月） （於2013年9月 、2014年2月、3月、6月及9月 、2015年8月 及2016年5月及11月更新 ）- 適用於2013年10月1日或以後提交的上市申請 事宜 有關下述事項的指引：(i)提交的大致完備申請版本的披露要求 ；及(ii)申請版 本及聆訊後資料集在聯交所網站的登載 上市規則 《主板規則》第2.13(2) 、9.03(3)及 11.07 條 及規定 《主板規則》第22 項應用指引第4 段 《創業板規則》第12.09 、14.08(7)及 17.56(2)條 《創業板規則》第5 項應用指引第3 段 《證券及期貨事務監察委員會持牌人或註冊人操守準則》第17.4 （b ）段 相關刊物 指引信 HKEX-GL57-13 「關於上市申請人在聯交所網站登載申請版本 、聆訊 後資料集及相關材料的流程安排的指引」 指引提供 首次公開招股交易組 重要提示：本函不凌駕《上市規則》的規定，亦不取代合資格專業顧問的意見 。若本函與 《上市規則》存在衝突或有不一致的地方，概以《上市規則》為準 。有關《上市規則》或 本函的詮釋，可以保密方式向上市部查詢。 1. 目的 1.1 本函就下述事宜提供指引：(i)提交的申請版本被認為大致完備所需的披露程度 ；及(ii) 申請版本及聆訊後資料集在聯交所網站的登載 。（於 2014 年 9 月更新 ） 1.2 聯交所要求申請人在準備上市申請時遵照此指引信行事。不符合此指引的申請版本， 可能根據上市規則不被視作大致完備。 1.3 申請人應提交(i)供聯交所審批的申請版本（ 「申請版本審批版」）；及(ii)將在聯交所 網站發布的申請版本（ 「申請版本登載版」）。這些均要在向聯交所遞交上市申請時 提交。 1.4 在聯交所網站登載時，申請版本審批版中若干資料必須加以遮蓋（「申請版本登載 1 1 版」） ，務使申請版本登載版不會構成 （不時予以修訂 ）《公司條例》 （第 32 章 ） （“ 《公司條例》” ）第 2(1)條所指的招股章程﹔或《公司條例》1 第 38B(1)條所指的 廣告﹔或違反 （不時予以修訂 ）《證券及期貨條例》（第 571 章 ）（“ 《證券條例》” ） 第 103 條向公眾作出的邀請。務請註意，所有申請版本登載版於聯交所網站的登載將 於 2013 年 10 月 1 日至2014 年 3 月 31 日暫時取消，詳情見於指引信 HKEX-GL57- 13 及聯交所網站於 2013 年 7 月 23 日刊登的公告 。（於2014 年 3 月更新） 2. 相關《上市規則》及《證券及期貨事務監察委員會持牌人或註冊人操守準則》（「《操 守準則》」） 2.1 《主板規則》第2.13(2)條（《創業板規則》第 17.56(2)條）訂明，申請人的上市文件 所載資料在各重要方面均須準確完備，且沒有誤導或欺詐成分。符合這規定的過程中， 申請人不得（其中包括）： (i) 遺漏不利但重要的事實，或是沒有恰當說明其應有的重要性； (ii) 將有利的可能發生的事情說成確定，或將可能性說得比將會發生的情況高； (iii) 列出預測而沒有提供足夠的限制條件或解釋；或 (iv) 以誤導方式列出風險因素。 2.2 《主板規則》第11.07 條（《創業板規則》第 14.08(7)條）載有上市文件內容披露的 首要原則。 2.3 《主板規則》第9.03(3)條（《創業板規則》第 12.09 條）訂明（其中包括），申請人 必須呈交上市申請表格、申請版本及《主板規則》第 9.10A(1)條（《創業板規則》第 12.22 及 12.23 條）規定的所有其他相關文件，而該等文件的資料必須大致完備，惟 性質上只可在較後日期落實及收載的資料除外。如聯交所釐定有關資料並非大致完備， 聯 交所不會繼續審閱任何有關申請文件。 2.4 《操守準則》第17.4(b)