2014财务管理制MicrosoftWord文档.docVIP

PAGE / NUMPAGES 三信公司财务管理制度 依据《公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》 ， 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中地作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关地合法权益，制定本制度. 一、财务管理部门和各类财务人员职责 （一）、总公司财务监管中心职责 财务监管中心是公司地财务管理机关，统管各下属公司地财务工作，由财务总监负全责，直属董事长和总经理领导，其职责是：文档来自于网络搜索 1、负责拟定和完善公司财务制度和规章，在总经理和董事长批准后，负责监督执行. 2、负责各单位财务人员地管理，按公司要求对财务人员进行考核，对财务人员地晋升、调整、奖励等问题提出意见和建议.文档来自于网络搜索 3、负责财务纪律地检查，对违规违纪问题进行纠正和查处，对违规违纪人员提出处理意见. 4、负责制定公司整体资金收支计划，汇总、合并公司地财务报表，定期、不定期对公司经营情况、财务状况进行分析整理，向总经理和董事长提供财务报表和分析报告.文档来自于网络搜索 5、负责各单位资金管理使用和财务报销地审核把关. 6、检查、监督各单位地资金使用、费用支出、及财产管理情况. 7、参与公司发展新工程、重大投资、重要经济合同地可行性研究，提供财务意见. （二）、各公司财务部（室）职责 各公司财务部门是总公司派出机构，业务和人员管理隶属公司财务监管中心领导，其职责是： 1、负责公司日常财务核算，参与公司地经营管理. 2、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转. 3、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支地资料并进行分析、提出建议，定期向总经理（主、分管经理）报告.文档来自于网络搜索 4、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律. 5、负责公司各项财产地登记、核对，按规定计算折旧费用.6、参与公司及各部门对外经济合同地签订工作. 7、负责公司现有资产管理工作. 8、收入有关单据审核及帐务处理.各项费用支付审核及帐务处理.应收帐款帐务处理.总分类帐、日记帐等帐簿处理.财务报表及会计科目明细表.文档来自于网络搜索 9、负责企业地纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税. 10、负责公司员工工资地发放工作.11、完成领导交办地其它工作. （三）、财务总监职责 1、组织领导公司地财务管理、会计核算、会计监督、等方面工作. 2、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理和董事长汇报工作情况. 3、负责审核签署信贷计划、财务报告、会计决算报表，会签涉及财务收支地重大业务计划、经济合同、经济协议等.文档来自于网络搜索 4、参与公司投资行为、重要经营活动等方面地决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议地研究、审查，参与重要经济问题地分析和决策.文档来自于网络搜索 5、做好财务系统各项行政事务处理工作，负责财务人员队伍建设和管理. 6、代表公司与外界有关部门和机构联络并保持良好合作关系.. 7、完成董事长、总经理交办地其他工作 （四）、各公司财务部经理（主管会计）职责 各公司财务部经理（主管会计）隶属于总公司财务总监和本公司总经理（主、分管经理）领导，其主要职责是： 1、组织编制本公司成本、利润、资金、费用等有关地财务指标 计划，定期检查、监督、考核 计划地执行情况，及时调整和控制计划地实施.文档来自于网络搜索 2、组织财会人员正确、及时、完整地处理账务，办理现金收支和银行结算等业务，及时进行账务登记. 3、加强财务监管，认真履行财务收支审批手续和费用报销制度，负责审核记账凭证、管理总账、审核报表签字，定期向财务总监和本单位领导汇报财务状况.文档来自于网络搜索 4、负责本单位财务档案地管理工作. 5、负责固定资产、流动资金及专项基金地管理，会同有关部门办理固定资产地购建、转移、报废等财务审核手续，协助领导催收往来款项.文档来自于网络搜索 6、搞好会计核算，及时提供真实地会计核算资料；组织经济活动分析，编写经济活动分析 报告，提出改进意见和建议，为公司生产经营决策提供依据.文档来自于网络搜索 7、审核年、季、月度各种财务会计报表，搞好年度会计决算工作. 8、组织实施公司财务审计和会计稽核工作. 9、认真完成 领导交办地其它工作任务.文档来自于网络搜索 （五）、会计职责 1、协助财务经理及时准确地编制成本、费用报表，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润； 2、根据会计制度规定制作记账凭证、记账、复账、报账；做好债权债务地管理和清对工作； 3、管理公司发票，及时学习税收政策，按期及时申报税款； 妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表等会计资料； 4、完成领