对银行业风险防范法律中反洗钱法的研究.docVIP

PAGE PAGE 10 对银行业风险防范法律中反洗钱法的研究 公司事业部小企业经营中心 李克斌 [内容摘要] 近年来，国际银行市场风波迭起，因违规进行金融交易、洗钱案件频繁发生，对银行系统本身以及整个社会产生了十分恶劣的影响。而作为现代社会资金融通的主渠道，银行系统又是洗钱的易发、高危领域，尤其被列为国际社会十大犯罪之首的洗钱犯罪，对银行业安全稳定的影响不言而喻。本文正是从银行风险防范角度出发，以《反洗钱法》的出台为契机，来探讨我国制定《反洗钱法》的意义以及银行系统如何建立稳定高效的风险防范体系。 [关键词] 银行 反洗钱 《反洗钱法》 风险防范 一、引言 银行风险，主要是指银行资本在经营与交易过程中预期收益的不确定性，即投资人预期收益与实际收益的偏差。银行风险的存在对于经济和社会发展的危害巨大，它不但能使个别银行机构蒙受巨额损失，而且还可能破坏一个国家或地区的金融秩序，引发社会动荡。对此，巴林银行倒闭案即作了充分演示。 在中国，银行业体制改革是建立社会主义市场经济的核心工程，但由于处在特定的转型时期，新的机制远未健全、法律规范尚不完善，犯罪分子利用市场监管和法律调控的疏漏，频繁地进行金融犯罪，使中国银行业的风险隐患日渐凸现。尤其是利用银行系统进行洗钱的犯罪日益猖獗，对银行业的稳定发展可谓影响深远。从2003年3月“一个《规定》、两个《办法》”实施至今，人民银行总行共收到经分支机构甄别的人民币可疑支付交易报告3061笔，经核查后将其中涉嫌洗钱的案件移送公安机关侦查处理，涉案资金高达数十亿元人民币。目前，仍有一些人民银行移送的洗钱案件，正在由公安部门调查和侦办之中。因此，反洗钱工作已经成为银行业风险防范中的重要一环。 二、《反洗钱法》在银行业风险防范中的作用 （一）、洗钱对于银行业的巨大危害 1、洗钱与反洗钱的定义 洗钱，顾名思义就是把赃钱清洗干净，给非法的资金披上合法的外衣。各国的法律及国际公约对“洗钱”有不同的表述，通常是与各国对洗钱罪的界定相适应的。国际金融行动特别工作组认为，凡隐瞒或掩饰因犯罪行为所取得财物的真实性质、来源、地点和流向，或协助任何与非法活动有关的人规避法律应负责任者，均属洗钱行为。 我国《反洗钱法》第二条规定：“本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、 \o 金融诈骗 金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。” 2、洗钱犯罪对于银行业的影响 近年来洗钱犯罪日益增多，数额不断上升。主要表现为利用地下钱庄把在国内犯罪所得赃款清洗到境外，或者是利用他人身份证件或假身份证件开立账户，通过银行机构存取、转账等方式转移非法资金进行洗钱。这些行为严重的影响了银行系统的安全，给国家和人民造成了巨额的经济损失，对社会危害极大。 （二）、《反洗钱法》的执行与银行业风险防范的必然联系 从上文中我们可以看出，洗钱不仅损害了银行系统的安全和信誉，而且对我国正常的经济秩序和社会稳定，具有极大地破坏作用。随着世界金融贸易服务自由化的加快、银行业创新工具的推陈出新而导致的传统条件下风险内控与监管制度的滞后，致使国际性的洗钱频繁发生，已引起世界各国的高度重视。在中国，反映出来的银行业风险除与国际同业呈现的风险一样外，还具有经济体制转轨时期的明显特点：如银行机构设置布局不合理而引发的过度同业竞争等。检讨中国现有银行风险隐患的成因，不外是体制的不健全与法制的不完备两个方面，而这两方面又是相互联系与影响的。 从制度方面看，第一，中国的银行体制尽管已进行了历史性的变革，并初步建立了适应市场经济体制的金融市场雏形，但这种雏形与完善的市场机制所需要的金融市场差距甚大，呈现出明显的“过渡性”特征。其中，随着银行机构主体的多元化，必然给银行业带来经济利益的多元化，进而引起银行间的竞争的白热化。为了多争取储户和存款，很多银行都程度不同地通过放宽开户条件，放松支取管理制度等各种手段吸引客户、扩大业务、吸收存款。在这样的状况下，银行是见钱就揽，有钱就收，而忽视了对钱的性质和来源的了解。从而在相当程度上弱化了银行业对于洗钱案件的甄别。第二，市场监管机制不完善。一方面是银行市场的建立，使市场呈现出竞争多元化格局。另一方面，是市场竞争运行机制缺乏完整有效的法律监管。这种不正常情况若长期存在，必将对货币市场和资本市场的均衡发展造成不良影响，并最终危及整个金融市场的健康发展。 从银行法律制度上看，中国的银行法制建设起步甚晚，几乎与银行体制改革同步发展，同时具有“摸着石头过河”的特征，尤其是《反洗钱法》的立法工作更是在这种特殊情况下开始的。制度不健全、法律规范的缺位在所难免。但从法律与经济发展的关系不难