对FATF新40条建议的学习与理解-银行培训.pptVIP

（二）尽职调查与记录保存 1、FATF建议内容 主要涉及建议10-客户尽职调查和建议11-记录保存。另外有9条也与尽职调查与记录保存相关的建议，涉及三个方面（建议12-19，建议22）： （1）针对特定客户和活动的额外措施有5条，从建议12到建议16，即：建议12-政治公众人物，建议13-代理行，建议14-资金或价值转移服务，建议15-新技术，建议16-电汇，也属于尽职调查与记录保存的要求。 （2）依托第三方的尽职调查、内部控制和金融集团有3条，从建议17到建议19，即：建议17-依托第三方的尽职调查，建议18-内部控制、境外分支机构和附属机构，建议19-高风险国家。 （3）特定非金融行业和职业有1条，即建议22-特定非金融行业和职业：客户尽职调查。 * （二）尽职调查与记录保存 （1）建议10-客户尽职调查 各国禁止金融机构保持匿名账户或明显以假名开立的账户。 各国应当要求金融机构在下列情形时采取客户尽职调查（CDD）措施： （i）建立业务关系。 （ii）进行一次性交易：（1）超过适用的规定限额（美元/欧元15000）；或者（2）建议16释义规定的特定情况下的电汇。 （iii）有洗钱或恐怖融资嫌疑。或者 （iv）金融机构怀疑先前所获客户身份数据的真实性或充分性。 金融机构实施客户尽职调查的原则应由法律做出规定。各国可以决定如何通过法律法律或强制性措施设定具体的客户尽职调查义务。 可采取的客户尽职调查措施如下： （a）确定客户身份，并利用可靠的、独立来源的文件、数据或信息核实客户身份。 （b）确定受益所有人身份，并采取合理措施核实受益所有人身份，以使金融机构确信了解其受益所有人。对于法人和法律安排，金融机构应当了解其所有权和控制权结构。 （c）了解并在适当情形下获取关于业务关系目的和意图的信息。 （d）对业务关系采取持续的尽职调查，对整个业务关系期间发生的交易进行详细审查，以确保进行的交易符合金融机构对客户及其业务、风险状况（必要时，包括资金来源）等方面的认识。 * （二）尽职调查与记录保存 金融机构应当采取上述（a）至（b）项的每项客户尽职调查措施，但应当根据本条建议和建议1的释义，通过风险为本的方法，决定采取这些措施的程度。 各国应当要求金融机构在建立业务关系之前、业务关系存续期间或者与临时客户进行交易时，核实客户和受益所有人身份。在洗钱与恐怖融资风险得到有效管理，并且为不打断正常交易必需的情况下，各国可以允许金融机构在建立业务关系之后，尽快完成身份核实。 如果金融机构不能遵循上述（a）到（b）项规定的措施（根据风险为本原则调整所采取措施的程度），则不应当开立账户、开始业务关系或进行交易；或者应当终止业务关系；并应当考虑提交相关客户的可疑交易报告。 这些要求应当适用于所有新客户，但金融机构还应当根据重要性和风险程度，将本建议适用于现有客户，并在适当时候对现有业务关系开展尽职调查。 * （二）尽职调查与记录保存 FATF建议10的主要内容，一是禁止金融机构保持匿名账户或明显以假名开立的账户。二是要求金融机构在何种情形时采取客户尽职调查措施。三是金融机构可采取哪些客户尽职调查措施。 * （二）尽职调查与记录保存 （2）建议11-记录保存 各国应当要求金融机构将所有必要的国内和国际交易记录至少保存五年，以使其能迅速提供主管部门所要求的信息。这些信息必须足以重现每一笔交易的实际情况（包括所涉金额和货币类型），以便在必要时提供起诉犯罪活动的证据。 各国应当要求金融机构在业务关系终止后，或者一次性交易之日起至少五年内，继续保留通过客户尽职调查措施获得的所有记录（如护照、身份证、驾驶执照等官方身份证明文件或类似文件的副本或记录），账户档案和业务往来信函，以及分析结论（如关于复杂的异常大额交易的背景和目的的调查函）。 法律应当要求金融机构保存交易记录和通过客户尽职调查措施获取的信息记录。经过适当授权，本国主管部门应当可以查阅交易记录和通过客户尽职调查措施获取的信息记录。 * （二）尽职调查与记录保存 FATF建议11主要内容，一是金融机构所保存信息足以重现每一笔交易的实际情况。二是金融机构至少保存相关信息记录五年。三是主管部门可以查阅交易记录和通过尽职调查获取的信息记录。 * （二）尽职调查与记录保存 FATF新建议对实施客户尽职调查有4项技术性修订。 一是设定风险评估的基本指标。如，金融机构应当从客户类型、地理因素和产品及其渠道等3个方面进行风险评估。 * （二）尽职调查与记录保存 二是允许根据风险高低采取强化的尽职调查措施和简化的尽职调查措施。强化的尽职调查措施包括但不限于获取更多的客户信息，提高更新客户信息的频率，了解客户资金或财产来源，了解交易或潜在交易的目的等。简化的尽职调查措施包括但不限于在业务关系建立后核实客户及受益所有人