基金管理公司章程审核指引.doc

PAGE PAGE 7 　　　　　　　　　　　　　 基金管理公司章程审核指引 一、总体要求 1.章程语言应当规范、通俗易懂，内容应当前后一致。 2.章程内容至少应当具备公司法第25条规定的事项。 章程的具体内容,应当包括总则部分、股东的权利义务，股权转让，公司的机构及其产生办法、职权、议事规则，公司的法定代表人，督察长，公司的经营管理，关联交易，财务会计，利润分配，公司的合并分立、解散和清算，争议的解决，章程的修改程序，股东认为需要规定的其他事项。 3.章程内容应当符合公司法和基金法等法律法规、中国证监会规范性文件的精神，体现制衡、效率、利益公平、责任到位的基本原则。 章程应当特别明确规定，本章程内容与法律、行政法规、证监会规定的强制性内容不一致的，以法律、行政法规和证监会强制性规定为准。 4.章程应当直接对与公司章程相关的事项作出明确规定，不得间接引用《股东协议》等协议。 章程应当明确规定，当章程的内容与股东协议、合资合同等股东之间的其他文件内容相冲突的，以章程为准。 5. 章程所使用概念的涵义必须与我会规定相一致。例如，高级管理人员的范围应当符合《高管人员管理办法》的规定。 6. 章程应当明确公司章程和各种会议决议文件，中外文不一致的，以中文为准。 7.公司所聘请的律师应当对章程的全部内容进行详细审核并就其合法性出具法律意见，律师还需要对与章程相关的股东协议、合资合同等文件进行审核并说明其是否与公司章程相冲突。 二、总则部分 1.总则部分的具体内容至少应当包括：公司名称、住所、经营期限、组织形式、经营宗旨、经营范围、公司注册资本、股东的基本情况， 股东的出资方式和出资额，出资证明书和股东名册。 该部分的章节设计可以由各公司自行确定，可以分为第一章总则和第二章经营宗旨、经营范围、注册资本。 2.公司住所（不用“注册地址”的概念）应当具体到Х省Х市Х区Х路Х号Х层，不能只写到Х省Х市。 3.公司宗旨可以各具特色，但都要在宗旨中增加“公司必须遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，遵循基金份额持有人利益优先、公平对待其管理的不同基金财产和客户资产的原则，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任”的内容。 4.公司经营范围应当统一规定为：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。 5.关于股东基本情况的信息可以只写公司名称、住所、法定代表人（明确是由董事长还是总经理作为法定代表人即可，无需具体到某个人）和经营范围。 三、股东权利义务及股权转让 （一）章程应当规定的内容 1.限制股东的权利： (1)关于股东持股期限的限制，明确自取得中国证监会批准并办理工商登记之日起不得低于１年，方可出让其所持本公司股权。章程可以将1年的时间限制期限进一步延长； (2)出让境内任一基金管理公司股权不满３年的，不得成为本公司股东； (3)未经其他股东同意，股东不得将所持本公司股权出质。章程也可以进一步直接约定股东不得将本公司股权出质； (4)股权被出质或者被国家有权机关采取强制措施的，相关股东不得享有对公司其他股东股权的优先购买权。章程可以进一步增加其他限制措施，如表决权、收益权等； (5)公司不得为任何机构和个人提供担保(经中国证监会批准为公司所管理的保本基金担保除外)。 章程可以在前款基础上，约定对股东权利作更严格的限制。 2.对股东行使知情权的方式作出具体规定，但股东不得要求公司提供基金投资、研究等非公开信息和资料，查阅公司账簿应当履行公司法第三十四条规定的程序。 股东需要对公司进行公司法规定以外检查的，应当经公司董事会同意，以公司董事会的名义进行。 3.援引公司法第２０条的规定，明确股东出资有限责任的例外。即：公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。 4.股东应当遵守《治理准则》第17条的规定，尊重公司的独立性，不能明确规定公司管理层某职位由某股东选派，不得违反规定干预公司的投资、研究、交易等具体事务以及公司员工选聘等事宜；遵守《治理准则》第22条的规定，依法履行重大事务的通知义务；不得为其他机构或者委托其他机构代为持有股权；不得要求公司为其或者其他机构、个人提供融资或者担保。 （二）章程可以规定的内容 对公司股权的转让，章程可以规定股东享有优先购买权，也可以不规定优先购买权，仍作为公司股东会决议的事项；规定股东享有优先购买权的，章程应当规定优先购买权行使的具体条件、程序、时间等。 （三）章程不得规定的内容 在表决权和收益权方面不得出现同股不同权的规定。 四、股东会 （一）章程应当规定的内容 1.在章程该部分至少应当包括股东会的职权、股东会的提议召集程序、股东会的议事规则等。股东会议事规则应当包括股东会会议的通知程序、议事方式