有关2012年全财政收支决算草案说明.docVIP

PAGE PAGE 1 关于2012年全省财政收支决算（草案）的说明 一、全省公共财政收支情况 （一）公共财政收入完成情况 汇总年初各级人大批准的公共财政收入预算，2012年全省公共财政收入年初预算为1945.8亿元，预算执行中，按法定程序个别市、县调增或调减了收入预算，调整后全省公共财政收入预算总额仍为1945.8亿元，实际完成2040.3亿元,为调整预算（以下简称预算）的104.9%，比上年增加（以下简称增加）318.6亿元，比上年增长（以下简称增长）18.5%。 按照财政部确定的口径，2012年全省财政总收入完成3282.5亿元，增长15.1%。其中：地方公共财政收入2040.3亿元，国内增值税中央75%部分572.3亿元，国内消费税294.1亿元，纳入分享范围的企业所得税和个人所得税中央60%部分375.8亿元。 分级次收入情况：省级公共财政收入123.5亿元，增长9.8%；市及市以下公共财政收入1916.8亿元，增长19.1%，其中：省辖市本级与市辖区公共财政收入1137.1亿元，增长18.7%；108个县（市）公共财政收入779.7亿元，增长19.8%。2012年全省公共财政收入分级构成情况见图1。 收入结构情况：税收收入完成1469.6亿元，增加206.5亿元，增长16.3%，占公共财政收入的比重为72%。纳入预算管理的非税收入完成570.8亿元，增加112.1亿元，增长24.4%。2012年全省公共财政收入构成情况见图2。 2012年全省公共财政收入主要项目完成情况是： 1、增值税（地方25%部分）完成187.8亿元，为预算的89.4%，增加6.4亿元，增长3.5%。 2、营业税完成482.4亿元，为预算的102.2%，增加78.1亿元，增长19.3%。 3、企业所得税（地方40%部分）完成209.1亿元，为预算的99.1%，增加23.9亿元，增长12.9%。 4、个人所得税（地方40%部分）完成41.4亿元，为预算的78.6%，减少7亿元，下降14.4%。主要是受2011年9月个人所得税起征点标准提高翘尾以及调整工薪所得和个体工商户经营所得的税率结构等减税政策的影响。 5、资源税完成34.1亿元，为预算的91%，增加7.5亿元，增长28.4%。 6、城市维护建设税完成89.8亿元，为预算的94.1%，增加9.5亿元，增长11.9%。 7、土地增值税完成70.4亿元，为预算的106.9%，增加11.9亿元，增长20.4%。 8、耕地占用税完成78.1亿元，为预算的123.2%，增加17亿元，增长27.7%。主要是2012年南水北调工程占地量较大，仅南阳市全年入库税款12.5亿元，比2011年增长31.6%。 9、契税完成120.2亿元，为预算的112.1%，增加22.1亿元，增长22.6%。 10、财产行为税完成情况：房产税完成34亿元，增长30%；城镇土地使用税完成75.6亿元，增长31%；车船税完成16.2亿元，增长32.4%。主要是随着我省工业化、城镇化进程的快速推进，产业集聚区不断发展壮大，房产税、城镇土地使用税和车船税随应税房屋、土地、车船保有量增加以及房屋租赁市场价格上涨增收较多。 11、专项收入完成87.9亿元，为预算的88.3%，减少2.7亿元，下降3%。主要是探矿权、采矿权使用费及价款收入比去年减少11.7亿元。 12、行政事业性收费完成199.9亿元，为预算的115.9%，增加38.6亿元，增长23.9%。 13、国有资本经营收入完成88.5亿元，为预算的112.7%，增加16.5亿元，增长22.9%。 14、国有资源（资产）有偿使用收入完成78.1亿元，为预算的163.2%，增加32亿元,增长69.6%。 （二）全省公共财政支出情况 汇总各级人大批准的公共财政支出预算，2012年全省年初预算为3800.6亿元（含中央提前告知专项转移支付、上年结余结转等资金634亿元），执行中发行地方政府债券111亿元，中央专项补助比提前告知列入年初预算数增加591.1亿元，再加上中央新增财力补助、动用上年结余、上年结转、调入资金等安排支出639亿元，调整后公共财政支出预算为5141.7亿元。全省财政公共财政支出完成5006.4亿元，为调整预算的97.4%，比上年增加757.6亿元，增长17.8%。 分级次支出情况：省级公共财政支出完成715.4亿元，下降2.9%；市及市以下公共财政支出完成4291亿元，增长22.2%，其中，省辖市本级及市辖区公共财政支出完成1749.5亿元，增长17.9%，108个县（市）公共财政支出完成2541.5亿元，增长25.3%。2012年全省公共财政支出分级构成情况见图3。 重点支出保障情况：2012年，全省公共财政支出规模在逐步扩大的同时，支出结构进一步优