对农信社信贷管理制度建设和执行情况的调查.doc

对农信社信贷管理制度建设和执行情况的调查 . :. 为全面掌握农村信用社 信贷管理制度建设和执行情 况,查找存在的不足,研究,探 讨健全和改进的措施,人行龙 江县支行对辖内农村信用社 信贷管理制度的建设和执行 情况进行了深入调查. 一 ,基本情况 (一)制度建设方面.农村 信用社自1996年与农业银行 分设以来,在各级人民银行的 有效监管和行业管理部门的 直接领导下,通过自身的努 力,各项信贷管理制度在发展 中不断完善,在创新中不断健 全,现已建立,健全信贷管理 方面6大类,57项,327条内 部规章制度,对贷款对象和条 件,贷款种类,贷款方式和期 限,贷款审批权限,贷款程序, 信贷管理,信贷纪律,贷款责 任等方面都做了详细规定,经 过各级农村信用社的认真落 实,不但促进了信贷业务的平 稳健康发展,更为有效防范和 逐步化解农村信用社信贷业 务风险奠定了坚实基础. (--)制度执行方面.通过调查,我们发现大多数农村信用 社的信贷人员及相关责任人员,在办理贷款发放,贷款管理, 贷款回收的过程中,都能够做到按章操作,依法经营信贷业 务,各相关岗位责任人员责任意识,执行内部管理规章制度自 觉性进一步提高,突出表现为:近两年来新增贷款手续基本完 善,对部分不良信贷资产积极落实债权,内部授权进一步明 晰,审贷分离制度的制约作用发挥明显,信贷人员岗位责任制 得以有效落实,贷款责任追究制度能够深入贯彻. 二,存在的不足及产生的原因 (一)制度建设方面.一是制度建设缺乏超前意识,创新能 力差,仍然停留在出现风险,发生案件之后才去查找漏洞,弥 补缺陷,制度建设滞后于业务发展的步伐,具有预见性和前瞻 性的制度建设匮乏,不利于信贷业务的发展,不利于提高农村 信用社的经营管理水平.如中长期贷款业务,消费信贷业务方 面的操作规程,实施办法就是一项空白,阻碍了农村信用社经 营空间的进一步拓展.二是制度建设与信贷业务发展相脱节, 表现为现有的抵贷资产的管理办法还不够详尽,对抵贷物资 的回收,保管,变现缺乏具体的操作规程,相关的帐务处理不 够及时,缺乏明确的责任约束,难免造成抵贷资产的流失.三 是随着信贷业务的不断发展,经济形势的不断变化,有些制度 亟待完善,如对贷款审批权限方面的规定,应紧密结合信用社 的经营管理水平,当地的经济发展特点和信用状况,信贷人员 的责任意识和业务能力等因素,给予科学,合理地界定,严格 杜绝一刀切现象,这样才能调动信贷人员的积极性,为农 村信用社谋求更大的社会效益和经济效益创造条件.四是制 度建设存在盲区,通过调查,发现农村信用社均未建立信贷人 员离职审计制度,不利于明确信贷人员责任,防范其道德风 险. (--)制度执行方面.一是有些制度形同虚设,部分信贷人 员思想认识不到位,存在侥幸心理,认为有些制度执行起来没 有必要,过于繁琐,如个别农村信用社信贷人员不坚持审贷分 离制度,发放贷款一人说了算,既当主任,又当信贷员,有些农 村信用社贷后检查不及时,不严肃,致使贷款形成潜在的风险 隐患.二是部分信贷人员由于业务素质差或政治素质不高,不 严格执行信贷制度,认为只要不出大的风险,贷款回收有保 障,就不用探求细节问题,存在严重的思想麻痹意识.由此产 生诸如贷款利率执行或标识不准确,不及时进行贷款催收造 成贷款诉讼失效等问题.三是相应的制约作用未能充分发挥, 信贷部门与会计,审计,保全,法律等部门的制约制度没有能 够认真执行,导致了贷款形态未及时调整,违规办理借新还 旧,违规发放担保贷款等问题的出现.四是监督检查流于形 式,为内部人员作案提供可乘之机,如某农村信用社发生的信 用员截留贷款本金和利息,冒名顶替贷款案,就是因为农村信 用社内控制度执行不力,监督检查不深入,不细致,致使信用 员长期不受约束,最终酿成侵吞信贷资金未被发现的犯罪案 件. 分析产生信贷管理制度建设和执行方面问题的原因可概 括为三个方面:一是农村信用社在制度建设和执行方面习惯 于沿袭传统的经验和做法,致使很多制度本身已不适应当前 业务发展变化的步伐;二是在信贷管理制度建设和落实方面 存在着程度不同的重建设,轻落实,重形式,轻实质,重事后, 轻预防,重教育,轻处罚,重督促,轻检查的不良倾向,不能有 效发挥内部控制制度对业务风险的制约作用,致使其内控约 束乏力,违法违规问题的滋生在所难免;三是由于具体操作人 员业务素质不高,造成制度执行过程中发生扭曲. 三,改进的措施及建议 (一)农村信用社管理人员要提高思想认识,防止思想麻 痹意识的产生,做到警钟长鸣.各信贷岗位人员要增强执行信 贷管理规章制度的自觉性,严格遵守规章制度,按程序办理各 项业务. (--)农村信用社及行业管理部门应根据自身发展和农村 经济的发展变化适时调整内控制度,要尽快修订贷款审批权 限方面的制度,确保制度