jm企业战略绩效经管体系设计指导书与实施.docVIP

PAGE / NUMPAGES JM公司的战略绩效经管体系设计与实施 1绩效经管体系设计的基本思路与原则 1.1绩效经管体系设计的基本思路 （1）明确企业发展战略。JM公司的企业发展战略是以煤为基，多元发展，打造中国最具活力的主业强盛多元发展的新型 能源集团。企业的关键绩效指标就要基于这一发展战略而确定。 （2）关键绩效指标的提取和应用。基于企业发展战略，结合企业结构，以覆盖集团公司所有的控股子公司，所属的分公司、直属单位及机关处室为目标，共设立基本指标、对比指标、协助指标、投资工程指标、专业指标和限制指标六大指标。为不同指标设计相应的评分办法和考核频次。依据指标下达、目标监控、目标调整，考核实施这样的流程进行绩效经管。 （3）考核结果的运用。将年度考核结果进行等级划分，将考核结果分为A、B、C、D、E五个绩效等级，结果与单位、处室挂钩工资提取、员工薪酬确定、年度评优评先、考核排名评比、贷款担保和投资、任职经管等绩效激励进行挂钩。 无论什么绩效经管理论，都是通过设定目标、控制目标、考核目标这一系列的经管过程来实现企业的战略，都是依据PDCA循环精神来运作，都是依据企业的运营方向定出绩效指标，通过不断的改善，在运作上构成有机组织的基础。 1.2设计原则 （一）继承发展，保持创新 结合不断发展演化的企业内外部环境，持续改进和充实绩效经管和薪酬分配的政策，使绩效经管与薪酬分配经管办法在承袭的基础上持续改进，并保持重新，石中玉企业生产力发展水平相适应。 （二）兼顾统筹，分层经管 为确保长远健康发展，将企业战略目标制定与过程结果相结合考核。结合公司股权和产业类型多元化的母子公司建设的要求，以企业发展现状为出发点，以实现公司及各部门年度计划任务为引导，以统筹策划绩效经管体系为主线，分层落实绩效经管的分配职责。 （三）价值导向，优先绩效 为明确公司的战略需求，保障企业能够快速稳定的发展，以构建改进业绩与薪酬同上下的绩效经管与薪酬分配模式为方案，以鼓励高效产出为目标，构建起一套不断提高公司效率和效益的绩效经管制度。 （四）科学实际，公正公平 对归属不同产业板块、不同业务类型、不同发展阶段的下属部门进行科学合理地分门别类，对不同类型的绩效经管与薪酬分配体制进行具体的设计。其根本目的是保障绩效经管过程的完全公开化，提升考核结果与薪酬承诺的公平公正程度，杜绝“大锅饭”现象。 2 绩效经管体系构建方案 2.1企业战略目标的确定 如前所述，JM公司打造亿吨基地、千亿规模、百年企业、能源旗舰为企业愿景，建设成为以煤为基，多元发展，打造中国最具活力的主业强盛多元发展的新型 能源集团为公司发展战略。 2.2关键绩效指标的分析确定 在企业的战略体系确定以后，接下来的工作就是建立相应的 KPI 指标考核体系以追踪和检查这一战略目标的完成情况。KPI设置的基础是来自于战略地图，KPI指标库的建立将围绕战略地图中的三个层面主题进行开发，如果战略地图中的战略主题发生了改变，KPI库就应该作相应的调整。当然KPI不仅来自于战略地图，同时也对战略主题的设置起到检查核对的作用。 由企业战略地图，我们利用KPI指标体系将各部门、科室关键绩效指标分分解为基本指标、协助指标、对比指标、投资工程指标、专业指标和限制指标六类指标。其中： （1）基本指标 包括共性指标和个性指标两部分。 ①共性指标：利润总额、营业收入、工业增加值。 ②个性指标：用来说明各个经营部门的业务性质、经营规模和经营效率。 主要包括掘进工作进尺量、井下瓦斯抽采钻孔进尺量、原煤的产量、商品煤的块产量、商品煤的销售量等。 （2）协助指标：吨煤生产的成本指标、经济增加值。 （3）对比指标：资产报酬率、销售利润率、投入产出比。 （4）投资工程指标 公司年度计划确定的筹备建设目标、重点工程。其中：筹建目标是指公司拟实现的投资工程工程的阶段性质量、投资额度、工程进度等建设目标。重点工程指年度职代会所确定的重点工程和列入公司“十二五”规划的新建、在建、续建和改扩建建工程。 （5）专业指标 ①领导班子民主测评和公司领导评议。 ②机关处室专业经管考核。由机关处室，针对本部门管辖工作专业，分别设置不同的专业经管考核内容作为专业经管指标，其中集团公司纪委、监察处、审计部要将《JM公司关于改进文风、会风、工作作风的20条规定》相关内容纳入本部门专业经管考核内容进行考核。 ③基层单位对机关处室的满意度测评。 （6）限制指标 ①安全生产指标，包括安全生产死亡事故和瓦斯超限事故； ②重大不良后果事故，主要是指重大环境污染事件、重大社会治安事件和重大群体性事件。 ③违纪经营； ④节能降耗指标。 2.3 建立绩效经管改革机构 为了保证绩效经管改革工作的有效开展，公司成立绩效经管与薪酬分配领导组，领导组由公司相关职能业务处室组成。 领导