酒店会计财务帐务处理7.docVIP

酒店会计财务帐务处理1、每日营业收入传票地编制 ? ???编制收入传票地依据是每日销售总结报告表和试算平衡表. 1 S# |4 } ^9 Y$ W1 i% i4 U6 H? ???收入凭证地编制方法是： 借：应收帐款——客帐 / [1 ] ???l) O% P: a? ???应收帐款——街帐——明细 % G. b9 N y# ]% T- u7 o1 {) h9 f? ???应收帐款——团队 ? ???银行存款 ? ?? ?? ?贷：营业收入 . H* \) M6 w9 H/ C7 I? ?? ?? ???应付帐—电话费? ???? ???2、街帐、客帐分配表统计 : p$ n9 R- p+ X+ q# i r5 l? ???街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容,收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表,进行分配.及时准备将费用记录到每一帐户中.作到日清月结,为月末填写街帐、客帐汇总表做准备. ? ???3、客人清算应收款后帐务处理 y# e* I! M, V% n? ???客人接到宾馆催款通知后,规定在30天之内向宾馆结算应收帐款.当客人付款时,宾馆应开正式收据呈交客人,作为结算凭证.收入核数员便根据客人付款内容及金额,每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前,首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容,并填写在每日现金收入记录表