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经营业绩审计报告 关于XXXXXXX审计报告 总部领导： 根据总部审计监察中心的工作安排，审计员XXX于近期对XXXXX有限公司，2015年1月-5月经营情况进行了实地审计，现将审计结果报告如下：一、资产核实1、货币资金 ①、审计期间2015年6月24日对公司出纳库存现金实地盘点，出纳处现金XXX元，核对现金总账、日记账余额XXX元，盘盈XXXX元，属出纳无零找补。 ②、截止2015年5月31日银行存款账面余额XXXX万元，银行存款对账单余额XXXX万元，银行对账单和银行存款账面余额账上相符。 ?、截止2015年6月24日其他货币资金余额为XXXX万元，其中于2015年1月和2月分别存入XX银行承兑保证金XXXX万元，在2015年3月购买理财产品XXXX万元。 ⑷、截止2015年6月24日交易性金融资产XX万元，系工商银行理财产品。 2、结算资产 ①、截止5月31日，公司应收账款余额为XX万元，均未计提坏账准备金，其中除双鹿公司租用库房应收XX万元以外，余下部分为应收成都双虎的货款。 ②、其他应收款项目明细余额XX万元，均未计提坏账准备金，其中XXX公司XX万元(明细)。 ③、预付账款项目余额XXXX万元，主要为预付锅炉设备款，厂房工程款等。 3、存货资产：截止5月31日账面结存余额XXX万元，其中：原材料XXX万元，自制半成品XXXX万元，产成品XXXX万元，低值易耗品XX万元。