鼎捷E10生产成计算步骤.doc

PAGE PAGE 9 鼎捷软件有限公司 鼎捷软件有限公司 生产成本计算步骤 ?安装 ?训练 ?维护 ?顾问辅导 ?其它 部门：信息部 客户名称 深圳市大合为五金制品有限公司 基础资料设置 集团公共管理系统/基础数据/成本/维护成本域 设置E10系统中成本计算范围；（只需检查一次，后需无调整或新增可不用检查） 集团公共管理系统/基础数据/成本/维护存货成本分类 设置E10系统中生产成本计算方式（月加权平均）（只需检查一次，后需无调整或新增可不用检查） 集团公共管理系统/组织单元/维护工厂信息 设置各工厂对应的成本域信息；（按公司核算成本）（只需检查一次，后需无调整或新增可不用检查） 集团运营管理系统/存货管理/基础数据/品号管理/维护品号财务信息 设置各品号信息对应的存货成本分类和在制约量估算分类； 集团运营管理系统/生产成本/基础数据/维护品号成本分配因子 设置各品号信息对应的标准人时、标准机时和分配因子 集团运营管理系统/生产成本/基础数据/维护成本要素 设置企业生产成本要素，至少设置4个要素；（只需检查一次，后需无调整或新增可不用检查） 编号 名称 类别 成本性态 101 直接材料 直接材料 变动 102 直接人工 直接人工 变动 103 制造费用 制造费用 变动 104 委外加工 委外加工 变动 集团财务管理系统/生产成本/基础数据/维护在制约量估算设置 设置各在制约量估算分类对应的各成本要素的在制约量计算方式；（只需检查一次，后需无调整或新增可不用检查） 集团财务管理系统/生产成本/基础数据/维护成本分配依据 设置直接人工和制造费用的收集方式和收集计算公式（只需检查一次，后需无调整或新增可不用检查） 集团财务管理系统/生产成本/基础数据/维护部门成本要素 设置各生产部门的直接人工和制造费用的取值公式，一般直接从对应科目中取值。（只需检查一次，后需无调整或新增可不用检查） 检核所有库存单据完整性、单据即时性（检查所有未审核、审核失败） 库存数量不能有负数（可使用库存明细表或成本核算日常周期性检查表-库存数量小于0）。 影响库存单据全部审核 销售分销：销货单（一段式）、销退单（一段式）、销货出库单（二段式）、销退入库单（二段式）； 采购管理：到货单（一段式）、采购退货单（一段式）、采购入库单（二段式）、采购退货出库单（二段式）； 存货管理：维护入库单、维护出库单、维护库存调拨单（跨工厂单据）、维护库存调出单、维护库存拨入单、维护报废单、维护借出单、维护借入单； 工单管理：维护领料出库单、维护退料入库单；维护生产入库单； 注：以上单据日期在需计算成本年月内，不允许有未审核的单据。 采购管理?到货单、采购退货单(到货单和采购退货单必须有单价，可使用到货单明细表和采购退货单明细表查看)； 维护其它入库单和维护其它出库单单头部门不可为空，否则制造费用无法归属； 厂内工单单头部门不可为空，否则按工单部门计算生产成本会有差异； 采购到货的单价不能为0（可使用成本核算日常周期性检查表-采购入库单价为0） 月结前检查（或成本核算工作台） 集团运营管理系统/存货管理/期末处理/成本核算日常周期性检查表 系统报错：工单多产出错误-E:拆件工单产出未设置单位成本拆分比率 解决方法： 集团财务管理系统/生产成本/成本收集/维护拆件工单成本比率 维护好产出品的-单位成本分配比率 系统报错：工单错误-E:工单无投入有产出 原因：工单确实使用了无成本的边角料，则无需处理。否则请补齐领料单 采购确认应付 审核当月需结帐的应付单； 应付暂估处理 集团财务管理系统/应付管理/暂估处理/自动生成暂估单 采购暂估帐务处理； 委外暂估帐务处理； 注：如未用E10 总帐模块，且采购应付单价与到货单单价无差异者，可跳过此步与下一步。 直接人工与制造费用类凭证编制 集团财务管理系统/总账/凭证处理/维护会计凭证； 按实际编制 存货冻结 集团运营管理系统/存货管理/存货盘点/存货冻结； 存货冻结日期：选择成本计算月月末最后一天； 集团运营管理系统/存货管理/期末处理/成本核算工作台/存货冻结 价差成本调整 集团运营管理/存货管理/期末处理/价差成本调整； 价差成本调整自动生成的单据为维护成本调整单，单据路径：集团运营管理/存货管理/期末处理/维护成本调整单； 选择当月对应的价差调整单，并按成本计算当月月末日期审核； 注：材料进货价差不需要转凭证；委外进货价差需要抛转凭证 存货成本计算 集团运营管理系统/存货管理/期末处理/存货成本计算；或成本核算工作台 计算更新模式：仅更新现行年行； 立即处理； 存货成本计算