财务-现金管理品P43.doc

现金管理 现金管理 第四册 管理篇 中国 PAGE2 – 现金管理 TIME \@ yyyy年M月 2014年6月 第四册 管理篇 中国 TIME \@ yyyy年M月 2014年6月 现金管理 – PAGE3 第四册 管理篇 中国 TIME \@ yyyy年M月 2014年6月 现金管理 – PAGE1 第四册 管理篇 中国 TIME \@ yyyy年M月 2014年6月 现金管理 – PAGE1 现金管理 简介 3 查阅指南 5 标准 6 操作程序概述 7 操作程序 9 问题处理 27 附录 33 词汇表 33 收银机特殊交易操作规定 34 关于现金损失的纪律政策与程序 36 现金日报表 PAGEREF \h Appendix5_Table_Header4 37 每日收银机现金管理资料袋 PAGEREF \h Appendix5_Table_Header5 38 每日收银机现金资料管理袋使用说明 PAGEREF \h Appendix5_Table_Header6 39 中国区现行餐厅财务现金管理手册 PAGEREF \h Appendix5_Table_Header7 42 简介 TC 简介 \l 1 \Type a 值班经理的主要职责是管理公司的重要财产—现金。 由于餐厅中大多数都是现金交易，因此也产生了偷窃的诱因。如果员工发现餐厅内部的现金管理存在许多漏洞的话，餐厅发生内盗的可能性会大大增加。现金管理是成功餐厅管理的必备因素之一。 正确的现金处理可防止发生错误，避免引起顾客不满。 收银的正确可使员工减轻压力，工作更有效率。 正确的现金处理和银行存款流程可使员工工作更安心，更自信。 正确的现金处理可防止现金丢失或利润减少。 严密的现金管理可确保员工的诚信。 管理人员在现金管理中所起的作用对于一家成功且利润丰厚的餐厅极为关键。其现金管理的职责包括： 对执行现金处理或银行存款的员工进行观察及提供其工作表现的回馈。 担负当班经理的现金管理职责和银行存款任务。 执行餐厅的纪律制度。 有效的现金管理要求管理人员在值班期间能正确进行和监督3个关键的现金管理程序： 保险箱的管理。 收银机/现金抽屉的管理。 银行存款业务的管理。 顾客的付款是公司的财产，必须妥善存放于银行。员工在任何条件下不得私自买卖或兑换货币。 注：管理人员包含管理组和执行值班管理的组长。  餐厅管理人员应确保正确的公司财产管理，严禁挪用公司现金和货物。 挪用公司现金和货物的行为包括： 从零用金中支取私人借款。 收到支票时未立即呈交。 从收银机或零找金里“借”钱。 以任何形式改动“现金收据或零找金”。 故意将收银机的营业额少记或不记。 故意涂改餐厅报告和文件上的金额，企图掩盖现金短缺。 为了私人利益，“借用”或出售任何产品和设备。 故意涂改餐厅报告和文件上的数目，企图掩盖存货短缺。 少找顾客零钱。 现金支付未能在当日及时完成。 多收员工或顾客的帐款。 员工工资单（或工资单支票）尚未开出即付款。 查阅指南 TC 快速查阅指南 \l 3 \Type h 零找金允许差异范围 0 零找金最大金额 8000.00元 零找金最小金额 N/A 零用金最大金额 5000.00元 零用金最小金额 N/A 零用金单笔最大允许支出 500.00元 浮动最大数额： N/A 浮动最小数额 N/A 保险箱最大金额 N/A 顾客允许支付方式 支票，现金 各种消费储值卡 支票最大允许金额 N/A 餐厅经理可审批的最大金额 100.00元 每周/天银行存款的最小金额 N/A 收银机抽屉中允许的最大金额 1500.00元 每班所允许的员工现金差异最大金额 ±2‰ 允许的每班存款差异 0 须附事故报告的现金损失允许金额 当发生时 合计前删除（Deletion Before）允许的额度 2 .5% 合计后删除（Deletion After）允许的额度 2 .0% 超收/退款（ Over Ring / Refund）可允许的额度 2.5% 注意：市场可依据现状做调整。 标准 TC 标准 \l 1 \Type b 标准 CER Ref 收银机抽屉里不可有超过经市场核准的金额。 43.04 携现金外送服务的司机，应在服务完成后立即缴回。 43.05 后门必须随时保持关闭，并上锁，安装一完好的窥视孔。 43.06 操作程序概述 TC \l 2 \n \Type d TC 操作程序概述 \l 1 \Type e 操作程序 行