北京分企业财务经管规定.docVIP

PAGE / NUMPAGES 为了规范公司日常工作行为，加强财务经管，提高企业效益，特制定本制度. 一：借款地有关规定 1：出差人员暂支差旅费款，必须先到财务部门领取“领款凭证”，填好该凭证后先经财务审核，再由分公司经理或经理授权人签字后，方可借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，每延迟一天扣除所报差旅费总额地1%并不得再借款.个人收集整理 勿做商业用途 2：公司员工一般不允许因私借款，如有特殊原因需要借款地，需注明理由和还款期限，1000元以内由财务审核、分公司经理审批，1000元以上报总部由财务副总审批.还款期限内不还清欠款，财务部门有权在当月工资中扣回.并视具体情况对当事人处以所借款额10%—30%地罚款.个人收集整理 勿做商业用途 3：试用人员借支差旅费，若借款人未能偿还借款，由分公司经理或其授权人负连带责任. 4：借款出差人员回公司后，三天内应到财务部报帐，报帐后结欠部分金额未还清者，财务部门有权在当月工资中扣回.并视具体情况对当事人进行其所欠款项地10%—30%地罚款.个人收集整理 勿做商业用途 二：费用经管制度 （一）：差旅费 1：公司人员出差前都应填写“出差申请单”，出差期限视具体情况核定，不能核定地，由出差人员在出差回来后补填.个人收集整理 勿做商业用途 2 :出差中途因特殊情况需要延时外，不得因私事或借故延长差期，否则除不予报销旅费外，并依情节轻重按人事经管制度论处.个人收集整理 勿做商业用途 3：出差旅费分为交通费、住宿费、餐费、招待费、杂费等，其报销最高限额如下： 职位 经理 副经理 主任 主任以下 费用 交通费 实支 实支 实支 实支 每日住宿费 150 140 120 100 每日餐费 早餐+其它 5+5 5 + 5 5+ 5 5+ 5 补贴 中晚餐各 15 15 15 15 每日杂费 10 10 10 10 说明： 1、 交通费以正规单据认定，无法取得凭证者核实认定，使用公司交通工具不报销交通费. 2、分公司人员一般情况不得乘飞机，如有特殊情况需乘飞机地需经主管副总审批，除分公司经理和副经理以外其他人不得乘坐火车软卧，如有乘坐者，由乘坐者自行承担软卧票面金额地30%.个人收集整理 勿做商业用途 3、出差未经主管副总或分公司经理批准不得绕道而行且中途停留或借此游玩，否则其差旅费不得报销并依情节轻重按人事经管制度论处.个人收集整理 勿做商业用途 4、打地费用必须在票面上写明从何处至何处、办何事，并注明日期.未注明或不合理地不能报销. 5、住宿费以凭证于给付规范内认定，超过部分自付.本公司有住宿场所且能住宿地或住宿费有其他人支付地不得报销住宿费，如低于规范地，按实支和规范额地差额地50%奖励给当事人.个人收集整理 勿做商业用途 6、低阶人员随高阶人员因公出差时，其宿费可比照高阶人员地出差旅费规范. 7、原则上应当日来回地出差，不得报销住宿费. 8、餐费每日补贴35元，其他费用每日补贴5元，不足一日按各餐规范补贴.由公司供应餐费、其他人（包括代理商）已支付或已报销招待费地不另补贴餐费.个人收集整理 勿做商业用途 9、除特殊情况外市内出差办事中午不能回办事处地给予误餐补贴10元，其他费补贴5元. 10、杂费如包裹费、电话费（无手机费报销人员）等，金额控制在10元以内，凭正规单据报销.无补贴，已报手机费者不得报电话费.个人收集整理 勿做商业用途 差旅费报销明细单 工程 时间 自何处至何处 交通费 住宿费 餐费 招待费 杂费 合 计 月 日至月 日 月 日至月 日 月 日至月 日 合 计 （二）：伙食费 依据办事处人数来确定： 1、一个人每月500元 2、二个人每月900元 3、三个人每月1200元 4、四个人每月1500元 5、五个人每月1800元 6、五个人以上每增加一个人增250元 超过规范地，超过部分由办事处人员分担. （三）：业务招待费 1、业务开支以“业务客观需要，节约“为原则，非业务需要而发生地招待费不得报销. 2、业务招待费开支必须与伙食费严格区分. 3、业务招待费报销必须提供正规地单据，同时写清事由、请客对象、人数等，否则不允许报销，审核者必须严格把关.个人收集整理 勿做商业用途 （四）：手机费 手机费以“实际需要”为原则，考虑到北京分公司地实际情况作以下规定： 1：分公司经理（吴建标）每月报销最高限额为700元. 2：副主任（汤光晓）每月最高报销限额为10