商业银行授信业务.docVIP

PAGE PAGE 9 《商业银行授信业务》 实 训 大 纲 (金融管理与实务专业适用,72课时) 编 写 说 明 《商业银行授信业务》是高等职业学院金融管理与实务专业必修课。实训是《商业银行授信业务》课程的组成部分，是实现教学与实践的零距离，培养学生实际动力能力与岗位适应能力的重要环节。本大纲根据《商业银行授信业务》课程内容，结合商业银行信贷工作的实际，针对商业银行信贷的岗位标准，安排综合实训。通过实训，增强学生的实际动手能力，养成学生的职业素质。 本大纲是为配合《商业银行授信业务》课程实训教学而制订的。通过实训，使学生掌握各种信贷业务的操作流程，使学生明确各种信贷业务操作的基本要求，并能够较熟练地操作商业银行的基本信贷业务，最终提高学生信贷业务的分析、决策等实践能力，使学生具备从事银行相关工作的基本技能。 课时分配表 序 号 内 容 课 时 实训一 贷款客户评价 3 实训二 借款企业财务分析 4 实训三 借款企业现金流量分析 2 实训四 借款企业非财务因素分析 2 实训五 项目评估的财务效益评估 2 实训六 项目评估报告 2 实训七 担保贷款分析 3 实训八 流动资金贷款操作流程 2 实训九 个人贷款操作流程 2 实训十 贷款风险分类 2 实训十一 有问题贷款处理 2 实训十二 撰写贷款调查报告及贷后检查报告 4 合 计 30 实训一 贷款客户评价 一、实训目的 通过实训，能够依据贷款客户的财务资料及非财务资料，对其经营状况、信用状况、还款能力、发展前景进行综合判断，确定贷款企业信用等级，作为发展客户、维护客户、贷款决策的依据。 二、实训内容要求 （一）实训内容 根据所给资料计算相应的评级指标。 根据计算结果计算每个指标的得分。 计算该企业的总得分。 确定该客户的信用等级。 （二）实训要求 1、熟悉商业银行贷款客户信用等级评估的含义、分类及操作程序。 2、能够熟练准确地计算出贷款客户信用等级各项指标的具体数值。 3、每人独立完成贷款客户信用等级的计算过程及确定最终等级。 4、撰写实训报告。 5、时间要求：90分钟 实训二 借款企业财务分析 一、实训目的 通过实训，使学生掌握借款企业财务报表的分析能力，能根据借款企业的财务状况，较准确地评价借款企业的第一还款能力，为贷款决策提供依据。 二、实训内容要求 （一）实训内容 1、试对浙江雅新科技有限公司的资产负债表和利润表进行项目分析。 2、试对浙江雅新科技有限公司的报表进行财务比率分析。 （二）实训要求 1、熟悉商业银行贷款客户财务分析的含义及内容。 2、能够熟练准确地计算出财务分析各项指标的具体数值。 3、每人独立完成贷款客户财务分析过程。 4、撰写实训报告。 5、时间要求：90分钟 实训三 借款企业现金流量分析 一、实训目的 通过实训，使学生学会通过对借款企业现金流量表的分析，学会评价借款企业的还款能力，预测企业预期的现金流量。 二、实训内容要求 （一）实训内容 1、试对浙江雅新科技有限公司的经营活动的现金流量分析； 2、试对浙江雅新科技有限公司的投资活动的现金流量分析； 3、试对浙江雅新科技有限公司的融资活动的现金流量分析； 4、试对浙江雅新科技有限公司现金流量的现金流出顺序进行分析； 5、试对浙江雅新科技有限公司的预期现金流量进行分析，判断其还款能力。 （二）实训要求 1、熟悉现金流量表的含义、结构及内容。 2、能够熟练准确地计算出现金流量表各项指标的具体数值。 3、每人独立完成现金流量表的分析过程。 4、撰写实训报告。 5、时间要求：90分钟 实训四 借款企业非财务因素分析 一、实训目的 通过实训，使学生学会通过对贷款客户非财务因素的分析，从而考察非财务因素影响借款企业还款的可能性，结合财务因素，更加全面地分析借款企业的偿债能力。 二、实训内容要求 （一）实训内容 1、请结合上述资料对该企业进行行业风险分析，判断贷款的潜在的风险。 2、请结合上述资料对该企业进行经营风险分析，判断贷款的潜在的风险。 3、请结合上述资料对该企业进行管理风险分析，判断贷款的潜在的风险。 4、请结合上述资料对该企业进行其他非财务因素分析，判断贷款的潜在的风险。 （二）实训要求 1、熟悉贷款客户非财务因素的组成及含义。 2、能够熟练掌握贷款客户非财务因素对贷款安全的影响。 3、每人独立完成贷款客户非财务因素的分析。 4、撰写实训报告。 5、时间要求：90分钟 实训五 项目评估的财务效益评估 一、实训目的 通过实训，使学生了解项目贷款的项目评估中财务效益评估的操作内容，初步掌握项目贷款项目评估中财务效益评估一些主要指标的含义，为项目贷款决策提供依据。 二、实训内容要求 （一）实训内容 计算项目保本点的年产量。 计算项目的