会计出纳排查自查报告(某).docVIP

. . 利州区联社嘉陵信用社关于 会计出纳业务操作风险排查工作的报告 广元市利州区信用联社： 为切实消除案件风险隐患，不断提高内控制度执行力，牢固树立依法合规经营理念，防止发生各类案件事故，进一步巩固农村信用社案件防控治理工作成果，为进一步做好案件防控工作，增强制度执行力，切实防范会计出纳业务操作风险，保障农村信用社和客户资金安全，防范欺诈、侵占、挪用资金案件的发生。根据省联社《关于印发四川省农村信用社会计出纳业务操作风险排查工作实施方案的通知》（川信联发〔2014〕65号）、利州区联社关于印发《会计出纳业务操作风险排查工作实施方案》（利农信联发[2014]154号）文件精神，我社高度重视，层层落实排查责任，精心组织开展银行业案件防控工作督查情况专项自查工作，现将有关自查情况报告如下： 一、加强组织领导,落实排查责任 根据区联社关于开展会计出纳业务操作风险排查自查工作要求，我社领导班子高度重视，于2014年4月15日下班后召开了专题会议，安排部署本次开展会计出纳业务操作风险排查工作，并提出自查要求，落实了参与自查自纠人员的责任。同时信用社成立了以主任孙勇任组长，副主任张洪杰为副组长，会计主管刘虹，全体客户经理及柜员为成员的会计出纳业务操作风险排查工作领导小组，负责对信用社各种业务环节进行认真的自查。 二、提高认识，狠抓落实 我社按照区联社自查工作要求，切实改善行业风气，促进员工队伍素质整体提高，实现向流程银行的历史性跨越，我社负责人充分认识到开展本次专项自查工作的重要性和必要性。进一步端正思想认识，大胆履职尽责，以强烈的事业心、责任感和强有力的工作举措，把开展会计出纳业务操作风险排查工作落到了实处。 三、认真开展排查，消除案件风险隐患 4月22日至6月2日开展了会计出纳业务操作风险排查专项工作。 组织领导及责任制落实情况。 1.组织机构建立情况。我社根据本社实际情况，落实了由主任亲自抓、各岗位按职责具体抓的工作机制。 2.工作部署及落实情况。我社均及时传达落实各级案防会议和文件精神；制定本社案防工作实施方案并认真组织实施，做到工作有书面安排、有记录、有检查，有专人负责；对省联社下发的各类案情通报进行了及时的学习及落实，均做好了各种学习记录等。 3.责任制落实情况。我社在年初就进行了各岗位的职责分工，明确领导责任、督导责任、排查责任、整改责任；并层层签订案件防控工作责任书、排查工作责任书；其它各项规章制度、办法有效地得到了贯彻执行。 （二）重点业务、重要环节的排查。 1.现金业务。我社按照省联社转发四川银监局办公室《关于开展现金业务管理风险大排查和抽查工作的通知》（川信联办发〔2013〕6号）开展了排查；定期、不定期开展对本机构柜员尾箱、现金业务、金库管理、中间业务、有价单证、ATM机及EPOS机等与现金有关的业务进行风险排查；做到了现金业务风险排查制度化，常态化。 = 2 \* GB1 ⒉存款业务。 ⑴对公存款账户的管理。经我社排查，账户的新开（销）账户、小额定期存款账户、财政类账户均无异常变动。 ⑵对账情况。均按月发出和收回对账单；对账程序合规；登记簿按规定记载；对账资料规范完整。 ⑶长期不动户按照对不动户按规定进行清理，账务核算准确，有异常情况发生。 ⑷反洗钱制度的执行情况。我社大额现金的存取、转账严格按照授权制度执行审批、签字，并登记了大额资金进出账登记簿；每天均按照要求进入系统对大额预警交易及时上报，对可疑预警交易进行了分析甄别、报告。 ⑸严格执行存款的查询、冻结、扣划、挂失、继承等相关规定，无违规行为发生。 ⑹印鉴卡按有关规定使用和保管预留印鉴卡及资料，无违规调阅使用现象。 ⑺往来资金开户符合规定，业务核算真实、准确；坚持了按月对账，对账资料真实、齐全、有效。 = 3 \* GB1 ⒊贷款业务 ⑴大额贷款的管理（20万元及以上大额贷款）。我社个人贷款的发放符合“三个办法一个指引”的相关规定。借款资料和贷款操作程序规范、借款用途明确、合法，支付管理合规。无超权限、跨区域、逆程序发放贷款。 ⑵职工贷款无自批自贷、冒名顶名、不按期归还、贷款违规经商办企业等行为。 ⑶我社贷款按照五级分类核心定义，风险分类及时、真实、准确；分类资料齐全、有效；贷款管理和风险防范责任明确；防范、处置措施到位。 ⑷贷款维权和清收情况。一是对到（逾）期贷款，未建立贷款催收登记簿，在后期工作中立马整改，建立健全贷款催收登记薄；及时发送到（逾）期贷款催收通知书；催收资料保管合规。二是对不良贷款及时采取处理抵（质）押物；向担保人发出了担保履约通知书；落实收回责任人和制定了实施有效清收措施。三是对即将超过诉讼时效期的贷款造具名册，落实责任并及时维权。四是对已超过诉讼时效的贷款落实具体的清收责任人和清收措施，挽回诉权。 ⑸贷款对账情况。一是信用社20