跟单信用证的基本业务流程.docVIP

第四节 跟单信用证的基本业务流程 1销售合同 1销售合同 买方/申请人卖方/受益人12交出提单或其他货运单据提取货物 买方/ 申请人 卖方/ 受益人 12交出提单或其他货运单据提取货物 5装运货物领取 提单等货运单据 货物 货物 2开证申请书11 2开证申请书 11 偿付 10单 据 7付款6 7付款 6 单 据 4 信 用 证 8 8单据 9偿付开证行通知行/保兑行/指定银行 9偿付 开证行 通知行/保兑行/指定银行 3信用证 3信用证 1.申请人和受益人订立销售合同，订明采用商业跟单信用证的支付方式。 信用证是依据销售合同开立的，但是信用证是独立文件，不受销售合同的约束。 2.申请人按照销售合同制作开证申请书，指示开证行按照开证申请书开立信用证。 在国际贸易结算中，订立买卖双方之间的销售合同时，才有申请人。如果开证行自营进口贸易，开证行就可以自身名义开立信用证，该证就成为两个当事人的信用证(Two-party Credit)，即开证行和受益人。 在申请开证以前，申请人与受益人对于如何开证，至少要在以下七个方面达成一致意见：(1)信用证是否需要转让、是否需要保兑；(2)信用证结算方式是即期付款、延期付款、承兑还是议付；(3)信用证的货币是什么，金额是多少；(4)信用证的有效期是何日期；(5)最迟装运日期和交单期限是何日期；(6)是否允许分批装运或款，是否禁止转运；(7)海运贸易条件FOB、CFR、CIF规定卖方必须在买卖约定期限内交货，申请人的开证最迟时间必须在这段时期的那天或其以前。 买卖双方在合同中约定采用信用证结算时，通常由买方向其所在地的一家银行提出开证申请，填写井提交开证申请书。开证申请书是申请人和开证行之间的法律文件，也是开立信用证的依据，其内容的完整性、明确性非常重要。开证申请书一般包括两部分内容： （1）正面是信用证的内容。信用证内容应该完全按照贸易合同的内容进行填写，合同是信用证的基础，是申请人申请开证和受益人审证的依据。 （2）背面是申请人对开证行的申明，是申请人和开证行之间的法律契约，用以明确申请人与开证行之间的权责。为了减少资金方面的风险，大多数开证行都要求申请人在申请开证时缴纳一部分开证押金。背面的主要内容有：①明确申请人应及时偿还开证行的义务；②明确表示同意开证行根据UCP600的免责条款免除义务；③申请人同意在付款前将货物的所有权转让给开证行。④申请人承诺支付信用证项下的各项费用；⑤申请人明确遵循UCP600开证要求。 3.开证行开立信用证和要求位于受益人所在国家的银行去通知或保兑银行，开证行以信开或电开方式将信用证的内容发送给出口商所在的联行货保兑行(通知行)，通过它们通知或转递信用证给受益人。由于现代通信科技的发展，全电开已成为主要的信用证传递方式，信开和简电开方式已很少使用。 全电开（Full Cable)是以电讯方式(TELEX或SWIFT)发出内容完整的信用证，是有效的信用证正本。Swift的信用证格式为MT700和MT701。与信开相比，SWIFT信用证省略了保证条款，但加注密押，系统自动核对密押无误后，SWIFT信用证才生效。通知行接到信用证可以选择下列做法： （1）通知信用证给受益人，通知行必须核验信用证的表面真实性：a.信开信用证必须核验信用证的签字相符；b.电开信用证应该核验密押相符；c.检查没有列入银行内部欺诈/可疑的银行名单中。 然后把信用证通知受益人并带有免职声明：“我行（通知行）不承担任何责任（Without any engagement or responsibility)地通知已收到下列经证实的Swift电文。” （2）如果通知行不能核验信用证的表面真实性，必须毫不迟疑地告知开证行，并在通知信用证中告知受益人：它不能核验该证。 （3）不通知信用证时，通知行必须毫不延迟地告知开证行，不必说明拒绝通知的理由。 （4）如果信用证要求通知行加上保兑(We request you to advise the beneficiary adding your confirmation) 通知行愿意加上注明：“我行保兑此证(We hereby confirm the credit)”或另在通知书上注明加上保兑之意，并可限定该行保兑的范围。这时的通知行也是保兑行。 （5）如果通知行不愿保兑，必须毫不延迟地通知开证行。 （6）UCP600第九条规定通知信用证指示时，如遇指示不完整或不清楚时，通知行可以对受益人作出仅作参考的预先通知，不负任何责任。通知行应将此事通知开证行，并要求开证行提供必要的资料。通知行收到开证行提供的完整、明确的指示后，