全国股转系统介绍.pptVIP

一、全国股份转让系统简介 进入门槛——全国股份转让系统挂牌的条件（详解） 依法设立且存续满两年 （一）依法设立，是指公司依据《公司法》等法律、法规及规章的规定向公司登记机关申请登记，并已取得《企业法人营业执照》。 （二）存续两年是指存续两个完整的会计年度。 （三）有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算。整体变更不应改变历史成本计价原则，不应根据资产评估结果进行账务调整，应以改制基准日经审计的净资产额为依据折合为股份有限公司股本。申报财务报表最近一期截止日不得早于改制基准日。 一、全国股份转让系统简介 进入门槛——全国股份转让系统挂牌的条件（详解） 业务明确，具有持续经营能力 （一）业务明确，是指公司能够明确、具体地阐述其经营的业务、产品或服务、用途及其商业模式等信息。 （二）公司可同时经营一种或多种业务，每种业务应具有相应的关键资源要素，该要素组成应具有投入、处理和产出能力，能够与商业合同、收入或成本费用等相匹配。 （三）持续经营能力，是指公司基于报告期内的生产经营状况，在可预见的将来，有能力按照既定目标持续经营下去。 一、全国股份转让系统简介 进入门槛——全国股份转让系统挂牌的条件（详解） 公司治理机制健全，合法规范经营 （一）公司治理机制健全，是指公司按规定建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层（以下简称“三会一层”）组成的公司治理架构，制定相应的公司治理制度，并能证明有效运行，保护股东权益。 （二）合法合规经营，是指公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员须依法开展经营活动，经营行为合法、合规，不存在重大违法违规行为。 （三）公司报告期内不应存在股东包括控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。如有，应在申请挂牌前予以归还或规范。 （四）公司应设有独立财务部门进行独立的财务会计核算，相关会计政策能如实反映企业财务状况、经营成果和现金流量。 一、全国股份转让系统简介 进入门槛——全国股份转让系统挂牌的条件（详解） 股权明晰，股票发行和转让行为合法合规 （一）股权明晰，是指公司的股权结构清晰，权属分明，真实确定，合法合规，股东特别是控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。 （二）股票发行和转让合法合规，是指公司的股票发行和转让依法履行必要内部决议、外部审批（如有）程序，股票转让须符合限售的规定 （三）在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让的公司，申请股票在全国股份转让系统挂牌前的发行和转让等行为应合法合规。 （四）公司的控股子公司或纳入合并报表的其他企业的发行和转让行为需符合本指引的规定。 一、全国股份转让系统简介 进入门槛——全国股份转让系统挂牌的条件（详解） 主办券商推荐并持续督导 （一）公司须经主办券商推荐，双方签署了《推荐挂牌并持续督导协议》。 （二）主办券商应完成尽职调查和内核程序，对公司是否符合挂牌条件发表独立意见，并出具推荐报告。 四、常见问题解答 6、律师在企业挂牌中的作用有哪些? 为企业挂牌提供法律咨询意见； 参与企业改制； 根据企业挂牌需要，对企业及其关联企业进行尽职调查 根据有关规定和企业要求，起草公司章程； 参与讨论及协助起草挂牌与转让说明书、定向发行情况报告书等文件 为企业挂牌召开股东会、董事会等内设有权机构提供有关法律咨询，起草有关法律文件； 协调企业与有关各方的法律关系； 根据有关规定，依法出具本期企业挂牌、公开转让等法律意见书； 根据有关规定和企业要求，依法起草和出具有关本期企业挂牌的其他法律文件。 五、江苏茂通律师事务所简介 江苏茂通律师事务所是经司法部门批准设立的商务性综合大型律师事务所，是徐州市、苏北地区、淮海经济区办公面积最大、知名度最高、影响力最大、业务能力最强、发展速度最快、业务收入最高的律师事务所之一。 是较早通过ISO9001国际质量体系认证的律师事务所。?茂通律师事务所立足徐州、长三角地区，业务辐射全国。江苏茂通律师事务所是中国银行间市场交易商协会会员、中华环保联合会环境维权志愿律师事务所、中华全国律师协会官网（中国律师网）的协办单位、江苏省山东商会常务理事单位、徐州市福利企业管理协会单位。 五、江苏茂通律师事务所简介 江苏茂通律师事务所，位于徐州市交通枢纽区域，高铁、高速公路近在咫尺，拥有办公面积1000余平方。 有律师、实习律师和工作人员50余人，均具有本科以上学历。其中硕士3名、博士2名、副教授2名、兼职教授1名、共产党员5名、民主党派一名 五、江苏茂通律师事务所简介 茂通律师事务所是中国银行间交易商协会会员、天津股权交易所注