保理业务授信方案中会面临风险.pptVIP

风险类别： 1、欺诈风险：指卖方企业在保理业务的各个阶段采取欺诈性手段蒙蔽保理商，包括在融资阶段以虚假贸易骗取融资，确权阶段伪造转让通知，融资后私下通知买方更改账号、要求买方付款至卖方其他账户等，从而导致保理商损失的风险。 2、信用风险：指买卖方企业因恶意、经营不善、破产等种种原因，不愿或无力履行支付或回购义务，从而导致保理商损失的风险。 3、操作风险：指保理商在尽职调查、融资审批、出账及授信后管理等业务流程上由于操作不规范或操作中的道德风险从而导致保理商损失的风险。 4、其他风险：包括法院曲解、法院向境外买方下达止付令等。 特殊风险项定义： ●虚假贸易：指卖方通过伪造贸易合同、贸易单据、对账单、 发票等方式虚构商务贸易骗取保理商信任获取融资的行为，包括卖方单方作假欺骗保理商，也包括卖方串通买方联合欺骗保理商及卖方联合保理商内部人员进行欺骗。 ●伪造应收账款转让通知：指卖方在买方确权环节通过私刻买方公章或其他方式伪造买方知悉或同意债权转让事实的相关材料，以满足保理商的确权要求。 ●间接支付：指在卖方将债权转让给保理商后，买方将本应支付保理商的款项付给了卖方，包括买方故意间接支付及买方在卖方要求下间接支付。 ●确权瑕疵：指保理商在受让债权后，未要求或监督卖方进行债权转让通知，或债权转让通知存在缺陷导致通知未生效或效力存争议。 ●法院曲解：指目前司法界普遍缺乏对保理行