某某公司财务报销费用报销管理制度.docxVIP

**集团费用报销制度 第一章 总则 为保障公司经营活动高效、有序的开展，规范和控制各类费用报销标准及流程，特制定本制度。 本制度适用于集团总部及集团所属各公司。 第二章 差旅费用报销 出差指公司员工因公事外出，超出公司所在地市辖区范围即为出差。差旅费包括员工出差期间往返的交通费、住宿费、目的地市内交通费、餐饮费等。 出差审批流程 一、国内出差除集团CEO、总裁部人员、下属公司总经理以及销售人员外，所有员工出差均需填写《出差审批表》，注明出差人员、出差事由、出差地点、乘坐的交通工具及预计出差时间，集团总部部门负责人以下人员出差需经部门负责人审批，部门负责人出差需经总裁部分管领导审批，事业部人员出差需经事业部总裁审批，下属子公司人员需经分管领导审批。 二、因商务出国的人员须填写《出国商务审批表》，集团总部人员、事业部及下属单位总经理级人员由集团CEO审批,其余人员由各事业部总裁审批。 票务管理及酒店预定 一、票务管理 1、公司人员出差机票由总裁办（总经办）负责在指定订票地点统一订购，统一付款，同时登记明细表，办理付款需向财务部门同时提供纸质版及电子版明细表。其他差旅车票、船票等由员工自行购买，待回所在公司后作为差旅费一同报销。 2、总裁办（总经办）负责安排与信誉好、服务质量上乘的票务机构洽谈，落实定点票务公司，并通过签订书面合作协议等方式进行成本把控。 3、员工出差应有计划性，尽量避免紧急出差采购全价机票或因行程变更产生退改签费用，如发生上述情况，财务管理部有权要求其做出书面情况说明。 二、住宿预定 1、若出差地有公司签约酒店、宾馆等，员工应入住签约酒店、宾馆。如遇签约酒店满员，则自行预定。 2、自行预定应秉承节约精神，严格遵守公司出差住宿标准，原则上应选择连锁型、价格较优惠的酒店入住。 差旅费报销及出差补贴标准 一、国内出差报销标准 职级 乘坐交通工具 住宿标准 目的地交通费 餐费 标准 飞机 火车 高铁/ 动车 轮船 其他 一线城市 其他城市 集团CEO/常务副总裁/副总裁 商务舱/经济舱 软卧/软座 一等票 一等舱 实报 1200 1000 实报 实报 执行副总裁/助理总裁 商务舱/经济舱 软卧/软座 一等票 一等舱 实报 1000 800 实报 实报 总监 经济舱 软卧/软座 一等票 一等舱 实报 600 500 实报 150元/天 总经理级/副总级/总助级 经济舱 软卧/软座 一等票 一等舱 实报 600 500 实报 150元/天 经理级 经济舱 硬卧/硬座 二等票 二等舱 实报 350 300 50元/天 100元/天 其他人员 经济舱 硬卧/硬座 二等票 二等舱 实报 300 260 30元/天 80元/天 备注：一线城市：北京、上海、广州、深圳。 1、乘坐交通工具 出差乘坐交通工具，原则上应选择经济与实效兼顾，其他员工出差，若折后机票价格低于火车票价格或乘坐火车时间超过8小时，可选择飞机。 2、住宿费用标准 （1）经理级及以下人员住宿费用标准为双人标准间费用，多人一起出差，应选择共住双人标准间，费用标准参照高级别人员标准，而非二人标准相加。 （2）经理级及以下人员同公司领导一同出差，因工作需要，可执行低就高原则，但应经部门分管领导审批后方可执行。 （3）住宿费发票在规定的标准内据实报销，超出部分自理。住宿费应据实开具，并提供电脑打印的费用清单，除住宿费外在酒店的其他消费不予报销。 3、目的地交通费 （1）由公司所在城市出发前往机场、车站、港口码头或从机场、车站、港口码头返回公司时，原则上经理级及人员以上可由公司车辆接送，其他人员应优先选择乘坐公共交通工具，若客观条件影响只能乘坐出租车，需经部门负责人审批。 （2）到达目的城市后，从机场、车站、港口码头前往宾馆（或办事地点）时，以及离开出差城市从宾馆（或办事地点）前往机场、车站、港口码头时，均可实报实销一次出租车费。除此之外，市内交通费按到达目的地后的住勤天数，在标准范围内凭公共交通车票实报实销（含出租车费）。 4、餐费标准 （1）餐费标准包含差旅津贴。 （2）集团内部公司出差，原则在公司食堂就餐，报销标准40元/天。出差期间由接待单位提供食宿，以及外出参加培训、会议，主办方提供食宿的，报销标准40元/天。 （3）公司司机出车能够回到公司就午餐的，不得报销误餐费，不能回公司就午餐的，给予误餐补助25元，早餐、晚餐不设补助。司机出车当天不能返回的，报销标准40元/天，报销天数按实际住宿天数计算，以住宿发票及住宿清单为准。 二、国外出差开支标准（含港澳） 总经理级别及以上人员国外出差住宿、膳食及交通费用可凭发票、单据据实报销。其他人员前往不同国家地区其交通、食宿等费用凭发票最高报销限额及差旅补助金额暂定如下： 国家地区 币种 凭发票最高报销限