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1692000金碟模拟练习题 系统初始化 要求 1. 以“Manager”的身份建账套； 2.. 以“张娟”的身份做系统初始化。 一、建账套 1. 建账 存放路径：c:\program files\kingdee\kis 账套文件名：大地 账套名称：大地工业有限公司 行业：企业会计制度 记账本位币：人民币 会计科目架构：6-4-2-2-2-2-2 会计期间界定方式：自然月份 账套启用期间：2005年1月 2. 增加用户 用户名 是否管理员 安全码 密码 权限 张娟 是 12345 全部财务 李娜 否 54321 财务凭证录入 张晔 否 123456 出纳管理 3．账套备份与恢复 对建立的账套进行备份与恢复处理。 （1） 账套备份 备份账套号：系统自动指定 账套文件名：大地 备份路径：c:\program files\kingdee\kis（也可以根据业务需要指示保存路径） 文件名称：大地工业有限公司 （2）账套恢复是备份的逆过程。 二、系统初始化 （一）设置财务系统账套选项 1. 结算方式增加：电汇 2. 选择“允许核算项目分级显示” 3．选择“凭证保存后立即新增” 4．选择“编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据” 5．选择“可以从凭证引入现金日记账” 6．选择“可以从凭证引入银行存款日记账” 7．其他按默认设置 （二）基础资料 1. 增加币别：USD 美元 汇率8.45 2. 增加往来单位 代码 名称 001 南达公司 002 天城公司 101 恒星公司 102 长伟公司 3. 增加部门 代码 名称 01 财务部 02 行政部 03 销售部 04 生产部 05 采购部 4. 增加职员 代码 姓名 部门 职员类别 001 张华 财务部 管理人员 002 李萍 行政部 一般科室人员 003 王林 销售部 业务人员 0044 赵立 生产部 生产人员 5. 增加或修改会计科目 科目代码 科目姓名 外币核算 期末调汇 核算项目 100201 建设银行 100202 中国银行 美元 是 1129 其他应收款 职员 1131 应收账款 往来单位 1211 原材料 121101 ―甲材料 121102 ―乙材料 1243 库存商品 124301 ―A产品 124302 ―B产品 2121 应付账款 往来单位 550201 办公费 550202 折旧费 部门 550203 通讯费 部门/职员 550204 工资 部门 6. 初始余额 科目名称 外币/数量 汇率 借方余额 贷方余额 现金 3000 银行存款-建行 60800 银行存款-中行 200000 8．45 169000 应收账款 15000 原材料 3000 原材料―甲材料 100 2000 原材料－乙材料 50 1000 待摊费用-报刊费 200 库存商品 4000 库存商品－A产品 50 3000 库存商品－B产品 10 1000 其他应收款-张华 500 坏账准备 500 固定资产 560000 累计折旧 90000 应付账款 30000 短期借款 10000 实收资本 685000 合计 815500 815500 注：应收账款科目期初数据 客户 时间 事由 业务编号 金额 南达公司 03．12．06 销货款 01 8000 天城公司 03．11．30 销货款 02 7000 合计 15000 注：应付账款科目期初数据 客户 时间 事由 业务编号 金额 恒星公司 03．12．01 购料 03 20000 长伟公司 03．11．02 购料 04 10000 合计 30000 注：固定资产明细 资产编码 001 002 名称 工房 机床 固定资产科目 1501 1501 累计折旧科目 1502 1502 减值准备科目 1505 1505 变动日期 96．8．30 02．10．20 增加方式 自建 购入 类别 房屋及建筑物 生产设备 使用部门 行政部 生产部 使用状态 使用中 使用中 入账原值 300000 260000 折旧方法 平均年限 平均年限 预计使用期间 120 120 折旧费用对方科目 550202 4105 减值准备对方科目 5601 5601 期初原值 300000 260000 已提折旧 50000 40000 净残值 15000 13000 账务处理 要求 1. 以“李娜”的身份进行凭证填制和凭证查询。 2. 以“张娟”的身份进行审核、记账和账簿查询。 一、凭证处理 1、1月2日，采购部向长伟公司购入甲材料500公斤，单价20元/公斤，料款10000元，增值税1700 借：物资采购120101/甲材料 10000.00 应交税金增值税进项税 1700.00 贷:银行存款1002