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金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司 K/3系统财务培训 （上）现金管理系统 —金蝶软件科技（中国）有限公司 东莞分公司 我们将要学到： 现金管理系统的初始化设置 现金管理系统的日常业务处理 现金管理系统的期末处理 现金管理系统与其他模块关系图 现金管理系统业务处理流程图 初始化设置 注意： 现金管理系统与其他财务系统相比，有一个明显的特点，即现金管理系统里必须先录入初始数据，才能设置系统参数，启用系统。 初始化设置 初始数据录入 从总帐系统引入科目 从总帐系统引入初始余额 进行平衡检查 结束初化 初始化设置 初始数据录入要点： 只有科目属性为“现金科目”、“银行存款”科目的会计科目才能从总帐系统引入现金管理系统 引入数据时设置的期间要与现金系统启用期间保持一致, 否则会造成数据不正确 引入数据必须试算平衡才能结束初始化 初始化设置 系统参数设置 结帐与总帐期间同步 如选择，总帐系统必须在现金管理系统结帐后才能结帐。 记账汇率的设定 主要设定现金日记账与银行日记账的汇率是固定汇率还是浮动汇率，并且设定汇率的小数位数 日常处理 现金业务处理 ●登记现金日记帐 现金日记帐的登记方法有三种： 新增方式 复核记帐 从总帐引入现金日记帐 日常处理 现金日记帐登记注意： 虽然系统为用户预设了三种现金日记帐的登记方法，但是为了出纳人员记帐的连续性，也为了每笔业务的清晰度以及与总帐的对帐，建议用户最好直接逐笔录入每笔发生的业务。直接从总帐引入的方法虽然快捷，但失去了现金管理的意义，也不能有效防止错误的出现。 日常处理 现金业务处理 ●库存现金盘点 现金盘点功能用于检查实际现金金额与帐面数是否相符。用户只需录入现金实盘数，系统会自动出现金帐存实存对比表，并保存盘点记录。 日常处理 现金业务处理 ●现金对帐 现金对帐功能用于核对现金出纳帐与现金总帐当期发生额、余额是否相符，并生成对帐表。对帐的过程由软件自动完成。 日常处理 现金业务处理 ●现金收付流水帐 是指出纳根据现金收付时间顺序登记流水帐，会计可以根据收付款信息直接生成凭证，传递到总账。 日常处理 银行存款业务处理 ●登记银行存款日记帐 登记银行存款日记帐方法有三种，与现金日记帐的登记方法一样。 新增方式 复核记帐 从总帐引入银行日记帐 日常处理 银行存款业务处理 ●录入银行对帐单 与银行存款日记帐的录入方式相同 注意： 银行对帐单是银行方面所记的流水帐，其记帐方向与企业日记帐的记帐方向正好相反。 日常处理 银行存款业务处理 ●银行存款对帐 为核实企业银行存款帐与银行流水帐的正确性，企业通常会在每月进行一次以上的银行存款对帐工作，将银行存款日记帐与银行送来的银行存款对帐单进行核对。 日常处理 银行对帐的方法 自动对帐 即用户设定对帐的方式条件，由软件自动进行银行存款相同业务记录的勾对 手工对帐 即由用户手工挑选可勾对的银行存款记录去勾对 注意： 不管用哪种方法，都要在之前进行对帐方案设置 日常处理 银行存款业务处理 ●生成银行存款余额调节表 银行存款对帐工作完成后，企业通常会编制银行存款余额调节表，对未达帐项进行调整。这项工作在软件中是自动完成的，用户只需要调整的银行存款科目即可。 日常处理 票据的管理 应收、应付票据的管理 支票的管理 注意： 在现金管理系统录入的有关票据会自动传递到应收、应付管理系统，应收应付系统录入的票据也可在现金管理系统查看到，但为了利于企业的管理和控制，建议用户只在一个系统里录入，不要同时使用。 日常处理 报表的查看 现金日报表 提供现金某日发生额、余额情况的查询 银行存款日报表 提供银行存款某日发生额、余额情况的查询 长期未达帐 提供银行日记帐以前期间未达记录的查询 期末处理 出纳结帐 当本期会计期间的工作完全结束后，要进行期末结帐以进入下一会计期间。 注意： 一旦结帐，上期的操作将不能再反悔，除非反结帐 结帐与反结帐的操作只要有权限的人都可以做 本章回顾 现金管理系统的初始化设置 请问现金管理系统的初始化工作分哪几步完成？ 现金管理系统的日常业务处理 请问现金、银行存款日记的登记方法有哪几种？ 现金管理系统期末处理 请问现金管理系统反结帐操作在哪进行？ * 现金管理系统 * 不建议用户使用 谢谢！ 我的讲课完毕！