2019年某公司车间流动资金核算人员行为规范.doc

PAGE 2 车间流动资金核算人员行为规范 ? 1.工作内容与要求 1.1执行《企业工作标准》。 1.2合理编制流动资金计划，定期核定流动资金定额，加强流动资金核算与管理，定期考核使用效果，登记定额流动资金台账。 1.3合理审核各流动资金用款计划、按计划及时拨付生产资金并登记台账。 1.4按规定下达资金占用费定额，及时核对、督促资金占用费的上缴并登记台账，核收超占用资金的占用费。 1.5及时编审报送生产快报，编审流动资金表，编报税源报表，所得税审报表。 1.6及时将报表资料装订成册。 1.7参与计算机有关程序的开发与应用。 2.责任与权限 2.1对国家、企业流动资金完整负责。有权监督检查流动资金使用情况。 2.2对核定流动资金定额经常保持先进合理负责。有权要求提供流动资金的有关资料，有权调查研究、建议修订流动资金定额。 2.3对核定流动资金用于计划、资金占用费定额有审核权、对各资金占用的交纳情况、有检查、督促权。 3.考核与奖惩 3.1严格执行《企业工作标准考核办法》。 3.2按企业工作标准考核细则逐条进行检查与考核。