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杭州巨星科技股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 杭州巨星科技股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 （2011年10月26 日公司第二届董事会第五次会议审议通过。） 第一章 总则 第一条 为规范杭州巨星科技股份有限公司（以下简称 “公司”）及下属子 公司对外提供财务资助行为，防范财务风险，根据《中华人民共和国证券法》、 《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《中小企业 板信息披露业务备忘录第27 号：对外提供财务资助》等规定，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司为他人及公司的控股子公 司、参股公司提供财务资助。但下列情况除外： 1、公司为全资子公司提供财务资助； 2 、公司控股子公司为公司及其全资子公司提供财务资助； 3、公司为控股子公司提供财务资助的，该控股子公司各股东按出资比例同 等条件提供财务资助。 公司对外委托贷款参照本制度执行。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平 等、自愿的原则，且接受财务资助对象或其他第三方（该第三方不包括公司控股 子公司）应就财务资助事项向公司提供充分担保。 第四条 公司不得为控股股东、实际控制人及其关联人，公司董事、监事、 高级管理人员及其关联人提供财务资助。公司为其他关联方提供财务资助的，无 论金额大小都应提交股东大会审议且关联股东须回避表决。 第二章 审批权限及审批程序 第五条 公司对外提供财务资助，必须经董事会审议通过。公司董事会审议 对外提供财务资助事项时，应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意并作 出决议。关联董事须回避表决，当表决人数不足三人时，应直接提交股东大会审 1 杭州巨星科技股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 议。 第六条 公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，还应当在董事会 审议通过后提交股东大会审议： 1、公司及其控股子公司的对外财务资助总额超过公司最近一期经审计净资 产50% 以后提供的任何财务资助； 2 、为资产负债率超过70%的资助对象提供的财务资助； 3、连续十二个月内提供财务资助超过公司最近一期经审计总资产的30%； 4 、单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产10%； 5、深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。 第七条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构应对该 事项的合法合规性、对公司和中小股东权益的影响及存在的风险等发表独立意 见。 第八条 公司对外提供财务资助约定期限届满后，拟继续向同一对象提供财 务资助的，应当视同为新发生的对外提供财务资助行为，须重新履行相应的审议 程序和信息披露义务。 第九条 公司控股子公司的其他股东与公司存在关联关系的，公司对其提供 财务资助还应当按照关联交易要求履行审议程序。上述其他股东为公司的控股股 东、实际控制人及其一致行动人的，其他股东必须按出资比例提供财务资助，且 条件同等。 第三章 操作程序 第十条 向公司申请财务资助的单位应以其单位名义向公司提交财务资助 申请报告及其有权决策机构关于申请财务资助的决策文件，上述申请报告应由该 单位财务负责人和总经理签字并加盖单位公章。 对外提供财务资助之前，由财务部负责做好财务资助对象的资产状况、经 营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查、评估工作，由公司 审计部对财务部提供的风险评估报告进行审核后，提交董事会或股东大会审议。 第十一条 对外提供财务资助事项在经本办法规定的审批权限程序审批通 2 杭州巨星科技股份有限公司