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第二章 商业银行资产负债管理 第二节 现代商业银行中介理论 一、资产方范式 二、负债方范式 复习思考题 第三节 商业银行利率敏感性分析技术 一、利率敏感性缺口模型的含义 1.利率敏感资金 利率敏感资金也称浮动利率或可变利率资金，或,在一定期间内展期或根据协议按市场利率重新定价的资产或负债。 2.融资缺口/资金缺口/利率敏感性缺口/重定价缺口 融资缺口由利敏感资产与利率敏感负债之间的差额来表示。 融资缺口 融资缺口（Gap） =利率敏感资产-利率敏感负债 Gap＞0；利率上升时，银行多获利。 Gap＜0；利率下降时，银行多获利。 Gap ＝0。利率变化不影响银行收益。 敏感性比率 二、利率敏感性缺口的理论基础 融资缺口分析 GAP 利率的变化 利息收入的变化 收、支的比较 利息支出的变化 净利息收入的变化 正缺口 ＞ ＞ ＞ ＞ 负缺口 ＜ ＜ ＜ ＜ 利率下降不影响净利息收入发生变化. GAP=0 利率上升不影响净利息收入发生变化. GAP=0 三、利率敏感性缺口模型的实施 如何利用利率敏感资金报告来分析银行融资缺口和风险？ 见教材P62 利用利率敏感资金报告 来分析银行融资缺口和风险 1-7天 8-30天 31-90天 91-180天 181-365天 一年以上 期间缺口 -16.0 9.0 -8.0 -7.0 -1.4 30.2 累计缺口 -16