疏勒城乡建设投资有限公司财务管理办法.docVIP

疏勒城乡建设投资有限公司 财务管理办法 第一章 总则 　　1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。 　　1.2本管理制度适用于疏勒城乡建设投资有限公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章 会计机构 、会计人员的管理 　　2.1公司设立财务部作为财务会计机构 ，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 　　2.2财务部下设科长、岗位会计、出纳员。 　　2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。 　　2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。 　第三章 流动资产的管理 　　3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。 　　3.2现金管理 　　3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。 　　要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字