国内商业发票贴现现场检查方法与技巧.docxVIP

中间业务一国际业务 国内商业发票贴现 业务说明 国内商业发票贴现是指卖方将现在或将来的，基于卖方与买方订立的销售或服 务合同项下产生的应收账款转让给银行机构，由银行机构为其提供贸易融资、应 收账款催收、销售分户账管理等服务。 国内商业发票贴现业务的风险主要是卖方的履约风险和买方的信用风险。 业务操作流程 业务受理 客户向银行机构提岀办理国内商业发票贴现业务的耍求，客户经理受理时耍求 中请人提供相应资料，资料一般包括但不限于以下内容： 客户基木材料 营业执照（副本及影印件）； 组织机构代码证书（副本及影印件）； 法定代表人或负责人身份证明； 贷款卡（原件及影印件）及密码； 财政部门核准或会计（审计）事务所审计的近三个年度财务报告和审计报告及 最近的报表。成立不足三年的企业，提交自成立以来的年度和近期报表；新设法 人主要股东经财政部门核准或会计（审计）事务所审计的前三个年度财务报告（如 有）和审计报告（如有）及背景、新设法人的验资证明； 税务部门年检合格的税务登记证明； 公司章程或企业组织文件（原件及影印件）； 企业董事会成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等； 信贷业务由授权委托人办理的，需提供企业法定代表人授权委托书（原件）; ⑩客户为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包经营企业，要求提 供依照公司章程或组织文件规定的权限，由有权机构（人）出具的同意中请信贷 业务