现场审计实施系统AO培训.pptVIP

讲过去的情况、现有的情况。项目组织管理，过去的察看现场流程。基础资料交互，审计专家经验。 * （2）用友8.x access备份 后台数据库：ACCESS 备份的文件： UFDATA.md_，一般记录账务信息，此文件为access压缩文件，同样可以解开，解压后的文件一般没有后缀，手工为其添加.mdb后缀即可。 UfErpInf.md_，辅助信息文件 UFERPACT.txt，备份盘上的说明文件，其扩展名可能为LST、LS0、LS1等，可以从中得知存放财务数据的文件是哪一个。 AO操作：选择转换模板“用友8.x access备份”，选择数据源“UFDATA.md_”，键入的年度。 * （3）用友8.x SQLServer备份 后台数据库： SQL Server 备份的文件： UFDATA.BA_或UFDATA.BAK ，一般记录账务信息，此文件为Sql Server压缩文件，同样可以解开，解压后的文件一般没有后缀，可以用SQL中的“还原数据库”将其还原到SQL中查看。 UfErpYer.Lst 备份信息文件。 AO操作：选择转换模板“用友8.x SQLServer备份”，选择数据源“UFDATA.BA_”，键入的年度。 环境要求：本机安装SQL Server。 * （4）金蝶K3 V10 SQLServer备份 后台数据库： SQL Server 备份的文件： F账套名.bak，一般记录账务信息，可以用SQL中的“还原数据库”将其还原到SQL中查看。 F账套名.bbb，备份信息文件。 AO操作：选择转换模板“金蝶K3 V10 SQLServer备份”，选择数据源“F账套名.bak”，键入的年度。 环境要求：本机安装SQL Server。 * 备份数据的获取（以金蝶某版本为例） * 审计人员从某企业取得了会计核算软件备份的2003年数据（会计核算软件为“用友8.21access版”，备份文件名为“某企业2003年备份数据.md_”），请您将此数据采集转换到AO。 练习： * ★ 批量采集 审计人员获得的备份数据中，可能包含多个账套数据，如某单位多年度的账套、某单位的基本户和基建户等，AO进行SP1升级后，某些模板支持一次操作将所有账套数据进行采集，即批量采集。 某单位使用的会计核算软件为“用友A++”，被审计单位利用该软件的导出功能导出了Access格式的备份数据（2007-2010.mdb），其中包含了2007-2010四年的会计核算信息，请使用批量采集功能，将此四年的会计核算数据一次性采集转换到AO中。 练习： * 3、数据库数据采集 会计核算数据的采集转换，最终实现以与纸质账簿类似的形式进行展现，需要完成如下步骤。 （1）分析获得的数据，最好取得数据字典。 （2）将数据采集到AO中。完成后，可以编写SQL语句进行分析，但无法展现账簿形式。 （3）生成财务数据临时表，目的就是为了展现账簿。采集进来的数据表名、字段名、字段内容等五花八门，必须转换成AO的标准结构，换句话说，必须与AO的标准结构相对应，才能按照会计核算的逻辑、预置的算法计算出账、表。 （4）会计期间及科目调整、常规数据整理，即进行数据清理。采集进来的数据可能存在不正确、不完整或者重复等有质量问题，如下级科目余额的汇总与上级科目余额不匹配、空值等。在账表重建前，可以通过这两个功能进行数据清理。 （5）账表重建。展现与纸质账簿类似的结果。 * 3、数据库数据采集 以用友8.x access财务软件的数据库数据采集为例。 （1）分析获得的数据。 （2）将数据采集到AO中。code、GL_accsum、GL_accvouch、GL_accass、Customer、Department、Person、Vendor。采集后，可以编写SQL语句进行分析。 （3）生成财务数据临时表。会计期间定义表、科目余额表、会计科目表、科目设置表、凭证库表、辅助信息表、辅助余额表、凭证辅助明细表。 ● 辅助导入（保存模板） ●手工设置组织数据 ●执行SQL组织数据 （4）会计期间及科目调整、常规数据整理。 （5）账表重建。 * 审计人员从某企业取得了会计核算软件的2003年数据库数据文件（会计核算软件为“用