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财务制度 一、 总则 第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务管理在公司经营管理和提高经济效益中的作用，按照 中华人民共和国财政部颁发的 《企业会计准则》和 《小企业会计制度》进行财务管理和 会计核算特制定本规定。 第二条 公司财务部门的职能是： 1．认真贯彻执行国家有关的财经管理法规制度。 2．建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分 析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 3．积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 4．厉行节约，合理使用资金。 5．合理核算公司收入和成本，及时完成需要上交的税收及管理费用。 6．对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资 料，如实反映情况。 第三条 公司财务部由会计主管、会计、出纳组成。 第四条 公司各部门和职员财会事务，必须遵守本规定。 二、 会计师工作台岗位职责 第五条 会计主管负责组织本公司的下列工作： 1．编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源， 有效地使用资金。 2．组织成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督