非金融机构或自然人投资设立村镇银行的法律实务操作.docVIP

非金融机构、自然人投资村镇银行法律实务 为促进三农金融服务体系进一步完善，支持农村经济和农业产业的持续、健康发展，国务院、央行、银监会陆续出台有关政策，对村镇银行的发展给予大力支持，在注册资本金、存款准备金、存贷款利率管理、支付清算管理等政策上予以相对宽松的规定，并积极鼓励民间资本进入村镇银行。在国家政策的鼓励下，国开行、交行、汇丰银行等各大银行纷纷着手发起成立村镇银行，在农村金融新版图积极布局，截至2010年初，全国范围内共设立村镇银行148家。 对于非金融机构或自然人等民间资本而言，村镇银行的蓬勃发展也带来了新的投资机会。由于民间资本投资村镇银行的政策清晰、门槛偏低、风险较小、收益稳定，投资人亦可以借此参与金融经营，学习金融管理经验，因此投资村镇银行已经成为民间资本的一种新型投资方式，受到了风险偏好中性的非金融机构及个人投资者的关注。 德衡律师事务所已协助多家村镇银行完成发起设立工作，并担任多家村镇银行的法律顾问，在投资村镇银行领域具有丰富的操作经验，现从非金融机构企业法人或自然人等投资人的角度出发，阐述投资村镇银行的若干法律实务问题。 一、非金融机构企业法人或自然人投资村镇银行的条件 村镇银行是指经银监会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的，主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。其中，境内非金融机构企业法人和境内自然人可以投资入股村镇银行。 （一）境内非金融机构企业法人投资入股村镇银行的，应符合以下条件： 1. 在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格； 2. 有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录； 3. 财务状况良好，入股前上一年度盈利； 4. 年终分配后，净资产达到全部资产的10%以上（合并会计报表口径）； 5. 入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股； 6. 有较强的经营管理能力和资金实力； 7. 中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 拟入股的企业法人属于原企业改制的，原企业经营业绩及经营年限可以延续作为新企业的经营业绩和经营年限计算。 （二） 境内自然人投资入股村镇银行的，应符合以下条件： 1．具有完全民事行为能力的中国公民； 2. 有良好的社会声誉和诚信记录； 3. 入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股； 4. 银监会规定的其他审慎性条件。 二、设立村镇银行的程序和审核要点 设立村镇银行共分为申请筹建、申请开业和正式开业三个阶段，为便于理解，笔者将有关程序列示如下： （一）申请筹建阶段 程序 内容 文件成果 审批部门审核要点 确定组建地点 主发起人根据银监局发布的需要设立机构的地域名单选择组建地点，进行考察论证，并与拟设地银监局沟通后，开展筹建准备工作 根据省内县域金融服务充分性状况确定地点，重点解决服务空白和竞争不充分问题 履行法律手续 全体发起人签订发起人协议书，召开发起人大会，审议通过同意出资设立村镇银行、成立筹建工作小组并授权筹建工作小组履行组建工作职责的有关决议。 1. 可行性分析报告； 2. 发起人协议书； 3. 筹建工作小组组成方案； 4. 首届董事、监事提名办法； 5. 通过上述文件的决议 1. 组建对象符合规定条件，可行性报告论证充分； 2. 发起人符合规定的条件； 3. 履行法律手续合法有效，决议内容齐全； 4. 对筹建工作小组的委托授权合法有效； 5. 业务发展规划周密详实，有明确的服务目标和手段，金融服务能够覆盖适当地域和人群 制定筹建方案 筹建工作小组对拟设村镇银行进行充分论证和可行性分析，制定筹建工作方案 6. 筹建工作方案 6. 筹建工作方案中关于股本结构、公司治理、内部控制制度等内容符合监管要求，组建方案切实可行。 预先核准名称 筹建工作小组向工商行政管理部门提交企业名称预先核准申请书 7. 企业名称预先核准通知书 申请筹建 筹建工作小组向银监局提出筹建申请。银监分局应在20个工作日内将初步审核意见和申请材料上报银监局，银监局自收到完整申请材料之日起4个月内作出批准或者不批准的书面决定。 8. 发起人有权机构同意向村镇银行出资入股的决议； 9. 发起人关于资金合法性、关联关系、向其他金融机构入股的说明； 10. 发起人基本情况及最近两年经审计的会计报告； 11. 各地银监部门要求的其他材料； 12. 筹建申请书 7. 申报材料齐全，格式符合要求。 程序 内容 文件成果 审批部门审核要点 验资 发起人认缴全部出资额后，筹建工作小组聘请中介机构进行验资 1. 验资报告 1. 验资报告符合规定，约定的审计内容完备，验资机构资质合法。 起草章程草案及 各项规章制度 筹建工作小组起草村镇银行章程草案及财务、信贷、审计、人力资源、安全保