湖北财政项目支出绩效评价报告.doc

ADDIN CNKISM.UserStyle 湖北省财政项目支出绩效评价报告 （2017年度） 项目名称：2017年度兴隆水利工作经费 项目单位：湖北省汉江兴隆水利枢纽管理局 主管部门：湖北省南水北调管理局 评价机构：大国智库（武汉）管理有限公司 2018 年 5 月 PAGE 1 目 录 TOC \o 1-3 \h \u 摘 要 1 （一）项目基本情况 1 （二）绩效评价工作情况 1 （三）评价结论 1 （四）项目改进建议 2 一、项目基本情况 4 （一）项目立项背景和依据 4 （二）项目绩效目标 5 （三）经费来源和使用情况 5 二、绩效评价工作情况 7 （一）绩效评价目的 7 （二）绩效评价框架 7 （三）评价抽样情况概述 16 三、绩效分析与评价结论 17 （一）评价信息资料的收集和验证 17 （二）绩效指标完成情况与未完成原因分析 18 （三）评价结论 22 1、评分结果 22 2、主要成绩与经验 23 3、存在的问题 25 四、工作建议 27 （一）项目改进建议 27 （二）指标体系设计的改进建议 28 五、附件 29 附件1、绩效评价评分明细表 29 附件2、绩效目标完成情况对比表 30 附件3、兴隆水利枢纽管理局基础数据汇总表 31 附件4、访谈提纲及主要信息记录汇总 33 附件5、调查问卷主要信息汇总表 35 附件6、2017年预算绩效工作实施方案 36 六、其他需要说明的问题 41 （一）绩效评价实施过程 41 （二）本次绩效评价的局限性 42 （三）绩效评价小组成员 43 PAGE 3 摘 要 （一）项目基本情况 兴隆水利枢纽工程是南水北调中线汉江中下游治理工程之一，也是汉江中下游水资源综合开发利用的一项重要工程，位于汉江下游湖北省潜江、天门市境内。工程以灌溉、航运为主，兼顾发电。在上级主管部门的指导下，在各职能部门的共同协作下，工程顺利开展运行。2017年兴隆水利枢纽管理局工作经费预算3275.00万元，全部由兴隆水利枢纽管理局发电收入解决，2017年该经费使用情况为3191.26万元。 （二）绩效评价工作情况 为了全面掌握预算资金支出绩效的实际情况，优化预算绩效，完善绩效评价机制，提高单位内部财政管理水平，增强部门的责任意识，提升资金管理的质量，兴隆水利枢纽管理局通过引入第三方机构，采用科学、规范的方法，依据既定的评价技术体系，基于预期目标实现程度，评价2017年度预算绩效目标的完成情况。 评价从投入、过程、产出和效果四个维度展开，其主要内容有：项目立项、资金落实、项目管理、财务管理、项目产出、项目效益。 （三）评价结论 兴隆水利枢纽库区水位保证率达成100%，常年保持在36.2米， 枢纽库区内灌溉水源保证率在90%以上；航运等级从四级增加到三级，可以保证常年通航；2017年度发电量为2.023亿度（计划发电量1.896亿度），发电计划完成率达106.7%；达成建筑物完好率100%、设备完好率100%、船闸通畅率102.1%；增殖放流完成率118%。 项目绩效评价整体情况良好，项目绩效评价总分为100分，最终该项目的综合得分为98分，评价结果为优。其中 “项目投入”标准分值15分，评价得分15分，等级为优。“项目过程”标准分值25分，评价得分23分，等级为优。“项目产出”标准分值40分，评价得分40分，等级为优。“项目结果”标准分值20分，评价得分20分，等级为优。 评价结果表明兴隆水利枢纽管理局在投入、过程、产出、效果四个方面都较好的完成了工作职责和上级部门安排的工作，实现了较为良好的社会、经济、生态效益。 （四）项目改进建议 1、建立健全项目绩效管理的长效机制。提高严格绩效目标和预算约束的意识，加强绩效评价结果的运用，及时纠偏并用以改进下一期绩效。 2、进一步强化预算管理的科学性与执行力。为进一步提升预算编制的科学性，建议根据项目在不同建设阶段的任务和工作重点，持续听取基层工作人员反馈的问题与建议以及专家建议，对下一期的相应资金预算进行必要的动态调整和持续优化，以减少预算执行偏差。 此外，还应深入掌握项目特点，统筹规划项目实施。在编制预算时特别是项目支出预算时同步出台项目实施方案，包括项目时间节点、项目指标要求、项目招标等，确保预算批复后按时启动。 3、加强培训，进一步提高各级各类人员的业务水平。今后工作中，拟采取运行管理操作培训、预算培训、设备知识培训、安全培训等方法，学习管理成熟单位的做法，培养各级各类人员工作的系统性、规范化意识与业务水平，加强