会计尽职调查文件清单.docVIP

一、有关公司主体方面的资料 1、公司在工商局备案登记的资料，包括公司设立、历次变更； 2、公司设立及历次变更后的企业法人营业执照； 3、公司的产品及业务情况介绍； 4、公司各类资质及行业排名情况； 5、公司主业行业前景介绍； 6、公司最近两年的原始财务报表资料（包括：资产负债表、现金流量表、利润表等）； 7、公司的历次审计报告、资产评估报告、土地评估报告及验资报告； 8、公司开展业务所需的批准或备案文件。 二、有关公司治理方面的资料 1、公司的组织结构图； 2、公司设立至今历次变更后的公司章程或章程修正案； 3、公司现行的工作制度。 三、有关公司股东及实际控制人方面的资料 1、各法人股东的产品及业务情况介绍； 2、各法人股东的企业法人营业执照 3、各股东的全资、控股、参股企业的情况介绍； 4、公司的实际控制人近两年的变化情况； 5、公司的股权结构图，追溯到实际控制人。 四、有关各股东出资方面的资料 1、各股东的出资情况； 2、股东以非货币资产出资时标的的权属证明； 3、股东以非货币资产出资标的的审计、评估报告、批准文件； 4、有关土地使用权折股或处置方案及其批复（如有）； 5、股东出资后标的物的实际使用情况。 五、有关公司收购、资产置换、托管方面的资料（如有） 1、被收购、资产置换、托管公司的情况； 2、购并、资产置换、托管方式； 3、享受优惠政策的情况。 六、有关公司及其控股、全资子公司主要资产方面的资料 1、自有土地（土地合同、权属证书、缴款凭证、优惠政策、使用主体等有关文件）； 2、除自有土地外，正在使用的土地（取得方式及相关协议）； 3、自有房产（合同、权属证书、缴款凭证、优惠政策、使用主体等有关文件）； 4、除自有房产外，正在使用的房产（取得方式及相关协议）； 5、软件、商标、商誉、专利技术等无形资产（申请情况、权属证明及使用主体）； 6、车辆（权属证明）； 7、固定资产明细表。 七、有关公司关联企业与同业竞争方面的资料 1、各股东及实际控制人的对外投资情况（参股和控股的企业）； 2、各股东与公司（及其控股、全资子公司）之间的关联交易情况； 3、公司控股股东及实际控制人控制的企业，与公司（及其控股、全资子公司）之间的关联交易； 4、公司的全资子公司、控股子公司的工商备案的全部资料（包括设立、历次变更）； 5、公司的董事、监事及高级管理人员的对外投资情况； 6、公司的董事、监事及高级管理人员在关联企业中的兼职情况； 7、公司与控股股东及实际控制人控制的企业有关同业竞争的情况。 八、有关或有事项方面的资料 1、公司涉及的诉讼情况说明 2、公司对外担保及互保情况说明 3、 是否存在公司股东及董事长、总经理、副总经理涉及司法诉讼或仲裁方面的事项。 九、关公司董事、监事、高级管理人员方面的资料 公司高级管理人员（总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书及公司章程规定的其他高级管理人员）聘任及近两年的变更情况。 十、有关公司及其控股、全资子公司财税方面的资料 1、目前执行的主要税种、税率； 2、享受的财政补贴及政策依据； 3、享受税收优惠情况及政策依据 十一、有关公司行政处罚方面的资料 公司最近两年在工商、税务、环保、产品质量及技术标准（技术监督）、土地、海关、社会保险方面违法违规行为及处罚情况的资料。 十二、有关公司财务、税务方面的资料 1、2014年12月31日银行对账单，2015年最近一期报表对应的银行对账单 2、土地使用证、房产证、专利证书 3、2014年、2015年1-8月份大额销售合同、销售台账，并提供几张大额的出库单、对应的验收单、发票 4、2014年、2015年1-8月份大额采购合同、存货收发存台账，生产成本结转表，并提供几张大额的入库单、对应的验收单、发票； 5、应收账款最近一期与客户对账情况表 6、应付账款最近一期与供应商对账情况表 7、2014年所得税纳税申报表、2015年最近一期所得税纳税申报表 8、2014年12月增值税纳税申报表、2015年最近一期增值税纳税申报表 9、截止目前固定资产清单 10、银行借款协议、借款钱进来的银行进账单、还款钱出去的银行扣账单（如果有银行借款） 11、所有的验资报告 12、2014年、2015年1-8月份主营业务收入明细表（按产品、按客户分类汇总）