银行非现场监管报表填报实施细则.docVIP

— PAGE 1 — xx银行非现场监管报表填报实施细则 xx总发〔xx〕266号，xx年11月26日印发 总 则 第一条 为提高非现场监管报表数据质量，规范内部数据流程，根据银监会《非现场监管报表使用手册》和相关规定要求，结合本行实际，特制定本细则。 第二条 非现场监管报表统计流程为：计财部依托科技部门支持、配合，每月初通过统一监管平台对非现场监管报表数据进行抽数，并根据总行相关业务部门和各分支行提供的各类补充报表，完成监管统计信息采集、汇总、整理，按时上报各级银行业监管部门。 第三条 本细则所指非现场监管报表是指由银监会制定和发布，由本行定期报送的数据源报表。包括法人、合并和分支机构报表，涵盖了基本财务、资本充足、信用风险、盈利状况、流动性风险、市场风险六个部分，不包括新资本协议内容。 第四条 本细则仅适用于本行。 非现场监管报表的管理及原则 第五条 非现场监管报表在系统自动采集的基础上，根据指标分类情况，分别由计财部、公司部、风管部、授信部、个金部等业务部门填报相关基础报表，计财部负责通过金融机构数据采集系统集中上报。 第六条 非现场监管报表遵循以下基本原则： （一）客观性原则。即根据原始资料如实统计，确保所报的统计报表信息客观反映金融业务状况； （二）科学性原则。即积极采用科学方法进行统计，确保统计方法和手段的先进性，切实提高统计质量； （三）统一性原则。即严格规范数据报送程序，加强数据一致性检查，对于相同的指标，应确保其历史口径的一致性，确保报送银监会与报送其他管理部门的一致性，确保指标填报与《非现场监管报表使用手册》制度要求的一致性； （四）及时性原则。即严格遵守统计部门的要求，在规定时间内上报各种统计报表。 非现场监管报表内容和归属关系 第七条 非现场监管报表含法人报表61张、合并报表19张、分支机构报表29张，共109张。 第八条 本行暂无办理衍生业务资格，G02金融衍生业务情况表、S60最大十家衍生产品交易业务情况表暂无数据。 第九条 鉴于信用风险类报表的指标多样性和数据来源复杂性，信用风险报表G11、G12、G13、G14、G15和G06、G17、G24、S61、S62、S63、S64、S65、S66等报表数据均为手工填报录入。各项指标填报要求参照《非现场监管报表使用手册》。 第十条 鉴于被合并机构村镇银行与本行采用不同核心系统、数据采集来源不一致，合并报表无法通过系统采集，均为手工填报，归属关系参照法人机构对应相关报表。 第十一条 分支机构报表归属关系参照法人机构对应相关报表。 第十二条 G53各类报表为分地区报表，分别根据G01表、G01表附注第二部分、G01表附注第七部分、G04表自动生成。 第十三条 G01资产负债项目统计表及附注报表与会计科目的归属关系、数据来源、统计方法详见下表。本币和外币数据来源一致。 G01资产负债表 项 目 归属关系 数据来源 统计方法 Ⅰ.资产 1.现金 1001库存现金 财务系统 会计报表 报表系统自动生成 2.贵金属 1431贵金属 财务系统 会计报表 报表系统自动生成 3.存放中央银行款项 1003存放中央银行款项 财务系统 会计报表 报表系统自动生成 4.存放同业款项 公式(本表4.1+4.2) 汇总 报表系统自动生成 4.1境内同业 1011存放同业清算款项+1012存放同业一般款项 财务系统 会计报表 报表系统自动生成 4.2境外同业 1013存放境外同业 财务系统 会计报表 报表系统自动生成 5.应收利息 1132应收利息 财务系统 会计报表 报表系统自动生成 6.贷款 122个人消费贷款+123短期信用贷款+124短期保证贷款+125短期抵押质押贷款+126中长期信用贷款+127中长期保证贷款+128中长期抵押质押贷款+130逾期贷款+136垫款-12309短期信用打包贷款-12409短期保证打包贷款-12509短期抵押质押打包贷款 综合业务系统会计报表 报表系统自动生成 7.贸易融资 12309短期信用打包贷款+12409短期保证打包贷款+12509短期抵押质押打包贷款+132进出口押汇 综合业务系统会计报表 报表系统自动生成 8.贴现及买断式转贴现 1251贴现资产 财务系统 会计报表 报表系统自动生成 9.其他贷款 无 无 报表系统自动生成 10.拆放同业 1051拆放境内同业+1052拆放境外同业 财务系统 会计报表 报表系统自动生成 11.其他应收款 1221其他应收款 财务系统 会计报表 报表系统自动生成 12.投资 公式（本表12.1+12.2+12.3） 汇总 报表系统自动生成 12.1债券 1101交易性债券投资+1501持有至到期金融资产+1503可供出售金融资产 财务系统 会计报表 报表系统自动生成