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医院固定资产管理制度 医院固定资产管理制度 （一）总则 1、医院固定资产指耐用时间一年以上的医疗专用设备、通 用设备和单价在２ 0 元以上，耐用时间一年以上的大批同 类物资设备。 2、医院固定资产管理的基本原则是：统一领导，归口管理， 分级负责，责任到人，合理调配，物尽其用的原则。 3、医院固定资产的使用和直接管理实行责任制，部门和科 室均需明确管理责任人。 4、固定资产管理纳入部门、科室的考核范围，并与绩效考 核相挂钩。 （二）、管理分工 医院设兼职总资产管理员，监督、管理、协调各部门、 科室的资产使用。各部门、科室应指定一名资产管理员 （一般由主管或护士长担任），负责本部门固定资产的使 用、保管。 按医院固定资产的分类，明确相应管理部门。 1、由总务部负责管理的有： 房屋、建筑及各种附属设施（中央空调、电梯、污水处 理站）。 家具：桌、椅、凳、沙发、茶几、床、柜等。 被服装具：被、褥、床单、被罩、床垫、窗帘。 交通工具：汽车、其他交通工具等。 其它设备：空调机、电视机、炊事设备、消防设备等。 2、由医务部负责管理的有： 医疗器械、仪器、设备（含属于医疗设备的车、台、柜 等）。 医用图书、杂志。 3、由院办公室负责管理的有：各类办公设备，包括计算机、 打印机、扫描仪、摄像机、录像机、录音机、投影仪及 通讯、网络设备等。 （三）购置 1、购置固定资产应由使用部门提出申请，填写《固定资产 购置审批表》，按管理分工报送总务部、医务部或总办。 总务部、医务部、总办对购置固定资产的必要性、可行 性进行充分论证，提出部门意见，而后转报财务审核、 总经理审批。每年１１月份医院应制定下年度固定资产 购置计划，按管理分工由总务部、医务部、总办分工调 研、拟定购置计划方案，经院办公会研究讨论后实施 （财务经理参与讨论） 。 2、经确定购置的固定资产，由总务部购置。购置前应进行 市场调查，咨询听取专业人员意见，按采购程序进行采 购。 3、选定固定资产的品名、型号、规格、生产厂家价格后， 应与供货商签订供货合同，对供货时间、运输方式、付 款日期、安装调试、售后服务等事项做出具体详尽的约 定。供货合同原件统一由总务部保管，其复印件转交财 务部作承付款的依据。属于医疗器械设备的，还应将复 印件交医务部一份，以归入医疗器械设备档案中。 （四）安装调试 1、订购、定制、加工的设备到货后，须由供货方和院方共 同开箱验收，核对货物名称、型号、规格、数量、附件 （备件）及产品合格证、使用说明书、操作手册等，并 做好原始记录，双方签字加以确认，供货方须有代表在 场，如供货方代表不能到场则要在供货方授权的情况下 方可开箱，以免发生纠纷。院方代表一般由部门资产管 理员担任，并有采购人员、有关技术人员和使用人员到 场。如在开箱验收中发现问题及时与供货方协商解决， 必要时索赔或退货。 2、购进的设备经开箱验收合格后，一般由供货方指派技术 人员安装调试。医院应有专人协助参与，以便掌握设备 性能。 3、设备安装调试结束后，应由供货方与院方共同组织设备 使用前验收。院方代表由部门资产管理员担任，并有使 用科室负责人和具体操作人员及维修人员参加。双方共 同对设备的功能、特性、使用效果等逐项验收。验收后， 由供货方写出安装、测试、验收报告，由双方代表在报 告上签字，确认设备可投入使用。验收签字之时即为设 备质保期之日。 （五）领用 1、购入固定资产经验收合格后，应办理入库手续，再由使 用单位办理领用手续。入库手续由采购人员、验收人员 承办。 2、领用手续由使用部门承办，填写《财产物资出库单》一 式三份，经财务审核、总经理审批后，一联交库房（可 管理部门），据此发放并记库存账；一联交财务部，登 记总账；一联由使用部门保存，据此登记部门固定资产 明细台账。 3、各使用部门的固定资产均应设固定资产明细台帐、明细 卡片，明细卡一式两份、一份留使用部门，一份存管理 部门（院务部、医务部或总办），实物上粘贴标签。 4、使用部门领用固定资产时，应对设备、物品认真检查， 对质量缺陷应及时反映，必要时由采购部门联系退货。 （六）建账及固定资产编码管理 固定资产购入待验收合格后，财务部要及时分类建账。 总务部、医务部、总办按照管理分工分别建立固定资产明 细台账及分户账。同时为方便固定资产管理，财务部会计 协同总资产管理员、部门资产管理员将医院所有固定资产 进行编码，制作卡片、粘贴标签。 （七）建档 固定资产的档案资料关系着固定资产的维修、折旧、 报废以及与供货方的经济关系，必须予以重视。 1、档案管理的范围： 房屋、建筑物完工的地质资料、设计、施工、竣工、水、 电、暖、气、管道图纸及维修、拆迁等资料； 医疗器械设备的筹购资料（购置审批表、论证报告、订 货合同、验收记录、产品样本等）、随机资料（使用手册