会计电算化（畅捷通t3版）（第2版）教学课件作者李天宇模块６.pptVIP

* 图６－１９　对账 返回 图６－２０　卡片管理 返回 图６－２１　资产类别参照 返回 图６－２２　固定资产增加设置之一 返回 图６－２３　固定资产增加设置之二 返回 图６－２４　资产评估选择 返回 图６－２５　固定资产评估数据录入 返回 图６－２６　固定资产评估提示 返回 图６－２７　折旧清单 返回 图６－２８　折旧分配表 返回 图６－２９　资产减少设置之一 返回 图６－３０　资产减少设置之二 返回 图６－３１　打开“报表” 返回 图６－３２　固定资产计提累计折旧提示 返回 图６－３３　“折旧清单” 窗口 返回 图６－３４　计提折旧完成 返回 图６－３５　批量制单 返回 图６－３６　资产增加 返回 图６－３７　资产评估 返回 图６－３８　累计折旧 返回 图６－３９　资产减少 返回 图６－４０　资产增加生成凭证 返回 图６－４１　资产评估生成凭证 返回 图６－４２　累计折旧生成凭证 返回 图６－４３　资产减少生成凭证 返回 图６－４４　对已生成凭证记账 返回 图６－４５　与账务对账结果平衡 返回 图６－４６　月末结账 返回 图６－４７　“固定资产变动单” 窗口 返回 图６－４８　固定资产部门变动单 返回 图６－４９　“固定资产变动单” 窗口 返回 图６－５０　固定资产原值增加变动单 返回 项目３　固定资产期末业务处理 ⑥单击“制单” 按钮， 弹出“填制凭证” 窗口， 分别设置四张凭证的“凭证类别”“日期” 等信息， 单击“保存” 按钮后即将凭证传递到总账系统中， 如图６－４０ 所示。 ⑦单击“下张” 按钮， 凭证类别“转账凭证”， 单击“保存” 按钮， 生成固定资产评估业务凭证， 如图６－４１ 所示。 ⑧单击“下张” 按钮， 凭证类别“转账凭证”， 单击“保存” 按钮， 生成固定资产累计折旧业务凭证， 如图６－４２ 所示。 ⑨单击“下张” 按钮， 凭证类别“转账凭证”， 单击“保存” 按钮， 生成固定资产减少业务凭证， 如图６－４３ 所示。 上一页 下一页 返回 项目３　固定资产期末业务处理 ⑩以“１０２ 赵江” 的身份进入总账系统， 对已生成的凭证进行“出纳签字”， 再以“１０１ 王维” 的身份重新注册总账系统， 对凭证进行审核、记账操作， 如图６－４４ 所示。 任务３　对账处理 对账是将固定资产系统中记录的固定资产和累计折旧数额与总账系统中固定资产和累计折旧的数值进行核对， 验证是否一致。对账操作任何时候均可进行， 系统在执行月末结账时自动对账， 给出对账结果， 并根据初始化或选项中设置的“在对账不平情况下允许固定资产结账” 参数判断是否允许结账。 上一页 下一页 返回 项目３　固定资产期末业务处理 １. 工作资料 将固定资产系统中固定资产、累计折旧科目与总账系统中固定资产、累计折旧科目进行核对。 ２. 工作指导 引入上一个项目的备份数据， 以账套主管“１０１ 王维” 的身份注册登录。 执行“固定资产” → “处理” → “对账” 命令， 弹出“与账务对账结果” 窗口， 显示结果为平衡， 如图６－４５ 所示。 注意： 只有在总账系统中对传递过去的凭证进行审核、记账后， 固定资产系统才可以进行对账。 上一页 下一页 返回 项目３　固定资产期末业务处理 任务４　月末结账 固定资产管理系统完成当月全部业务后， 便可以进行月末结账， 即本月数据结转至下月。结账后， 当月的数据不允许修改。如有错误必须修改时， 可通过“恢复月末结账前状态” 功能进行反结账。 １. 工作资料 对本月固定资产系统进行月末处理。 ２. 工作指导 上一页 下一页 返回 项目３　固定资产期末业务处理 引入上一个项目的备份数据， 以账套主管“１０１ 王维” 的身份注册登录。 执行“固定资产” → “处理” → “月末结账” 命令， 弹出“月末结账” 窗口， 单击“开始结账” 按钮， 显示与账务对账结果平衡， 单击“确定” 按钮， 结账完成， 如图６－４６所示。 上一页 返回 项目４　固定资产变动业务处理 任务１　固定资产部门变动 固定资产在使用过程中， 由于内部调配而发生的部门变动应做及时处理， 否则将影响部门的折旧计算。该变动通过“变动单” 下的“部门转移” 功能实现。 １. 工作资料 ２０１４ 年２ 月２５ 日， 总经理室的传真机转移到供应部。 ２. 工作指导 引入上一个项目的备份数据， 以会计“１０３ 方伟” 的身份注册登录。 下一页 返回 项目４　固定资产变动业务处理 （１） 将系统日期修改为“２０１４ 年２ 月２５ 日”， 执行“固定资产” → “卡片” → “变动单” → “部门转移” 命令， 打开“固定资产变动单” 窗口， 如图６－４７ 所示。 （２） 输入卡片编号“００００７”， 单击变动后部门选择“供应部”， 输入变动原因“调拨”， 单击“保存