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- 2019-10-13 发布于天津
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目 录
TOC \o 1-4 \f \u1.采购付款循环控制目标及关键风险控制环节 3
1.1释义及范围 3
1.2控制目标 3
1.3关键风险控制环节 3
1.4不相容岗位 3
2.采购付款循环组织职能 4
2.1采购付款循环的组织构成 4
2.2采购付款循环各组织职能 4
3.采购付款循环子流程划分 6
4.采购付款循环各子流程控制制度及控制文件记录 7
4.1材料物资采购流程控制制度 7
4.1.1采购与验收流程控制制度 7
4.1.2合格供应商评定及信息维护流程控制 10
4.1.3采购合同评审与管理流程控制制度 12
4.1.4付款与对账流程控制制度 13
4.1.5退货流程控制制
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