商品外贸企业出口退税流程.docVIP

外 贸 企 业 出 口 退 税 备案所需资料 1、加盖备案登记专用章的《对外贸易经营者备案登记表》，2、中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书；3、银行开户许可证；4、公章；5、税务登记证副本原件 1、需使用的系统 中国电子口岸系统 外贸企业出口退税申报系统 网上申报系统 2、所需资料 公章、法人签字章、凭证章、中英文章（参考附件1） 报关单退税联原件（参考附件2） 出口发票退税联原件（参考附件3） 档案封面（参考附件4），文具店可买到 档案袋,文具店可买到 登入电子口岸的读卡器、操作员卡、法人卡 出口货物备案单证目录（参考附件5） 认证过的进货发票抵扣联原件（参考附件6） 3、操作流程 步骤1电子口岸系统提交报关信息（以下有详细步骤） 步骤2外贸企业出口退税申报系统生成申报文件（以下有详细步骤） 步骤3通过网上申报系统把生成的文件申报上去（以下有详细步骤） 步骤4提交相关的纸质资料（所需资料如下） a、装订成册的二票一单（进货发票抵扣联原件、报关单、出口发票）； b、退税汇总申报表、出口明细申报表、进货明细申报表一式两份（滨江企业） c、外贸企业情况说明表（新增供应商需提供） d、外贸企业关注商品情况说明表（新增商品需提供） e、其他标注需要提供的 注：纸质资料提交之后，新版企业退税时间需要5-6个月，期间还需查看公 司地址， 老企业退税时间需要2-3个月，没有特殊情况无需再查看地址。 系 统 操 作 步 骤 ※电子口岸（目的：提交报关信息） 一、安装电子口岸系统（参照说明书），使用操作员卡登录电子口岸 系统（IC卡默认密 二、点击出口退税 三、数据报送，查询需要报送的报关单（报关单一般在出口日期1个月之后 才能查询到） ※外贸企业出口退税申报系统（目的：生成退税申报文件） 一、下载出口退税申报系统 1、登入网上申报系统，点击出口货物退（免）税申报 2、输入用户名：企业海关代码，密码：000000 3、下载外贸企业申报系统 二、使用出口退税系统生成申报数据 1、系统下载之后，进入系统的用户名：sa ，密码不用 2、当前所属期可以随便选择，建议使用当前所属月份日期 3、进入系统填写企业基本信息 4、填写出口退税信息（根据报关单、出口发票、进货发票填写） 基础数据采集→退税申报数据录入→进货明细申报数据录入和出口明细申报 数据录入，对于申报而言，一般需要使用的是这两项。 步骤1：进货明细申报数据录入： 关联号：申报年月+顺序号 税种、部门代码、部门名称：不用录 申报年月：申报数据使用的月份，最好是当月所属年月 申报批次：杭州的企业一个月就用一个批次01，纸质资料只提交一次 序号：可不录，通过序号重排功能实现自动排列 发票号码、发票代码：不用录 进货凭证号：增值税发票代码（10位）+增值税发票号码（8位） 分批批次：进货发票的申报次数 供货方纳税人识别号：录入供货方纳税人识别号 发票开票日期：进货增值税发票上的开票日期 商品代码：按照出口报关单的商品代码填写 商品名称、单位、法定征税率、税额、退税率、可退税额：商品代码填写完之后自 动生成数据（注：系统产生的税率不要修改，否则会出现错误） 计税金额、税额：按照进货增值税发票上的金额来填写 数量：商品的数量(注：如果增值税发票上面的数量和报关单上面数量不同，以 报关单的数量为标准） 专用税票号：只有三种情况要录：开票日期在2003-08-01前、消费税、从小规模 纳税人购进的由税务局代开的增值税发票 注：使用申报系统，数据录入中最大的要求就是同一个关联号下相同的商品，进货和 出口的数量必须一致，否则系统申报的数据会出现错误 步骤2：审核认可