公司年度内部审计详细计划模版.docxVIP

20**年年度审计项目说明 鉴于各中心、各部门的实际情况，对20**年的年度审计计划的安排如下： （一）八大业务循环内部控制制度体系的评估 审计级次： 一级（年度专项审计项目） 审计安排：20**年3-9月 审计目标：根据财政部等五部委制定的《企业内部控制基本规范》的要求，完成八大业务循环（采购付款、销售收款、货币资金、存货、固定资产、成本费用、研发、人力资源）内部控制体系的初步评估并提出改善建议，该工作将结合常规的财务审计项目一起展开。 （二）采购与付款循环审计 审计级次： 二级（年度常规审计项目） 审计安排：20**年3月 审计目标：通过检查采购付款的业务流程（包括常规原材料，成品采购和非