y1305 gz 财务管理及财务知识分析月报.pptVIP

Y1305 GZ 财务主管月报 报告人： Angel Lin 报告日期: Y130618 2 主要内容 账管情况 客户授信分析 逾期AR管理 法催工具 账务情况 营收趋势分析 费用分析 存货分析 税务账分析 工商税务 税务稽查（协查） 关系维护 日常管理 人力架构 总结与计划 3 帐管情况--账管目标 8天以上逾期率9.9%，逾期较上上升较为明显，主要集中在8-15天的期间，为东莞中域集团379万逾期，91天以上逾期率为0.4%，为广东科域资讯22万和广州群柏数码5.6万逾期。 4 应收管理KPI-量 同比去年应收账款基本持平，但比上月减少37%，收款客户款减少45家，业务领域客户增加其中有20家是增加只是同一客户增加业务员。 5 应收管理KPI-质-延长天数 本月客户延长天数为6天，较上月缩短4.8天，其中延长时间较长的客户包括：广州佳祺电子321天、广东科域资讯123天、广州神海电子113天、广州市柏捷90天等。 总延长客户数48.7%，延长8天以上客户数占比为6.4%，较上月8.1%略有下降。 6 应收管理KPI-质-延长期间 本月客户延长期间主要集中在1-3天，延长31天以上主要包括：广州佳祺电子321天、广东科域资讯123天、广州神海电子113天、广州市柏捷90天、上海华讯