用友总帐模块概念与功能介绍.ppt

预算查询 预算控制执行汇总查询 预算执行汇总查询 预算可执行保留汇总查询画面 预算可执行保留明细查询画面 预算执行明细查询 预算控制执行分析 预算执行分析 * * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 总帐模块概念与功能介绍 用友软件股份有限公司 一、 总帐模块基本概念 二、 凭证管理 三、 帐户查询和报表 四、 科目预算 总帐模块基本流程 科目 预算 制单 账簿 转换 前期 调整 结账 转回 更正 账簿 设置 审核 记账 结转 分摊 会计科目 会计日历 币种 主账簿 内账簿 报告账簿 创建预算 变更预算 预算保留 有审计轨迹 无审计轨迹 常用凭证 批量分摊 结转损益 外币重估 转账组合 方向 控制 余额 控制 公司间 凭证 序时 控制 预算 控制 转回 方案 手工 转回 以前 年度 当前 年度 打财务关 闭标志 打开会 计期间 总帐模块与其他模块关系 总帐 生产 应付 库存 资产 应收 总帐模块处于财务核算的核心地位，它从其他模块中接收财务信息。 账簿基本概念 帐簿（Set of Books，简称SOB)： 用于对会计主体及会计主体下属组织的经济业务进行会计上反映的实体。 一个帐簿确定了该SOB所采用的会计科目结构、会计日历和本位币。 会计科目结构 会计日历 本位币 总帐帐簿 公司 部门 科目 … 辅助核算 会计科目结构 平衡体+会计科目+辅助核算的会计科目架构 平衡段1 平衡段2 会计科目 辅助核算1 辅助核算2 公司间平衡段1 公司间平衡段2 部门、事业部…… 法人下属的虚拟会计实体 通用会计科目表 企业会计准则、新会计制度、行业制度…… 客户、供应商…… 任何需要细化会计核算的内容…… 与平衡段内容相同 京东方的会计科目结构 在U9系统中的财务模块中，将来京东方的会计科目弹性域结构为： 科目段 项目段 部门 人员 客户 供应商 物料分类 8位 3位 3位 4位 2位 2位 4位 会计科目编码 项目核算编码 部门编码 人员编码 客户编码 供应商编码 物料分类编码 备查项设置 根据京东方茶谷前期调研的业务需求，需要对一些费用科目进行控制，同时还要出具明细报表，对于此类业务，可以通过U9的备查项来实现。具体举例如下： 科目 备查项 其他应收款—员工（112101） 根据借款单据号，可以在员工还款时根据单据号进行核销 其他应收款—内部往来（112102） 根据单据号做为备查项，不做核销 应收利息（1132） 根据应收项目做备查项 应收股利（1131） 应收股利单位 一年内到期非流动资产 项目 长期待摊费用 长期待摊项 会计日历中定义了会计年度和会计期间，这种定义来源于会计的两种假设：持续经营与会计分期。会计分期有助于定期检查企业的经营状况。 通常按自然日历定义会计年度与会计期，每一期的起止日可由企业自己决定。 会计日历 U9 定义了五种会计期状态。 输入凭证？ 过帐？ 未打开 否 否 打开 是 是 关闭 否 否 （能再打开） 永久关闭 否 否 （不能再打开） 冻结 （除冻结人本人，其他人不能执行凭证操作） 一、 总帐模块基本概念 二、 凭证管理 三、 帐户查询和报表 四、 科目预算 凭证结构 凭证批 是凭证管理与处理的集合，是将同类凭证打包进行统一管理。 凭证头 凭证类型、凭证号、来源、记账期间、制单日期等 凭证行 行号、会计科目、金额、摘要 凭证更正 系统中凭证录入之后需要进行凭证审核、记账等多个步骤操作。因此，当发现凭证内容有错误需要修改时，其操作流程可能因为凭证所属的不同状态而不同。 凭证状态 修改方式 未