强化农村信用社操作与道德风险防范的几点想法.doc

PAGE PAGE 1 赴漳州观摩学习“监事长排雷行动”心得体会 ( 霞浦县信用联社??? 叶挺贡 ) 2011年5月12日参加了市办组织的赴漳州观摩学习“监事长排雷行动”，通过漳州办事处梁主任的介绍及长泰、南靖联社监事长的经验交流，虽时间短暂，但感受颇深，也深感自身工作的不足。随着国际经济与金融一体化的日益深入，农村信用社面临的风险和竞争也日益多样化和复杂化。近年来，少数农村信用社接连发生重大案件,不仅给农村信用社造成巨大的损失,而且严重地损害了农村信用社的社会形象和声誉,更重要的是引发了社会各界对农村信用社风险管控能力的质疑,给业务经营与发展带来了直接的影响。开展“监事长排雷行动”能有效防范农村信用社操作与道德风险，提升案件防控水平，构筑案件治理长效机制，促进农村信用社依法合规经营与稳健发展。 一、漳州“监事长排雷行动”几点体会 一是领导重视是重点。漳州农信社开展“监事长排雷行动”，由市办统一部署，进一步明确了监事长工作职责，杜绝部分联社监事长间接参与经营决策，也必将引起联社理事长、主任及基层网点的重视，确保“排雷行动”有序开展。 二是人员配备是保证。“排雷行动”除了监事长直接参与，还要大力依托稽核部门，如果稽核部门人员配备不足，要完成年度序时检查及各类专项检查都困难，就难于配合“排雷行动”开展。 三是目标明确是核心。漳州农信社“排雷行动”从信贷违章违纪开始，逐步向重空及印章管理、负债及对账制度、综合业务系统等内控制度及联社职能部门履职方面延伸，目标明确，重大案件的发生势必给农信社造成恶劣影响，而信贷违章违纪行为，隐蔽性强、延续性长、影响面广、民怨民愤大，应作为重中之重进行排雷。 四是沟通反馈是关键。对“排雷行动”中所发现的问题，如何进行风险提示，加大责任追究与整改力度，并做好后续检查工作是工作关键环节，必须加强与理事会、经营管理层及职能部门的沟通反馈，做到监事会负责检查和风险提示、理事会与经营管理层负责责任追究与整改落实、监事会后续再督查，确保“排雷行动”发现问题有效处置与整改落实。 五是常抓不懈见成效。 当前我国金融体制改革已进入攻坚阶段的关键时刻,特别是农村金融改革取得了重大阶段突破，但在引起了党中央、国务院的高度重视，更引起了银行监督管理部门高度关注。可见,如何有效地防范操作风险已成为农村信用社迫切要解决重要任务之一。如何进一步加强内控管理，提高抗御各种经营风险的能力，要从内控目标出发，农村信用社建立和健全科学完善的内控制度，是当务之急。针对农村信用社当前暴露的问题，提出加强农村信用社内控管理和风险防范的对策。 　　一、目前农村信用社内控制度的现状 近年来，农村信用社操作风险损失事件时有发生，引起了监管部门和各级领导的重视，且采取了种种措施加以防范，但效果却不尽人意，究其原因何在？主要存在有“五难”，导致农村信用社操作风险控制不到位。?????????? (一)风险防范意识弱，认识提高难。一是对存在操作风险的事实认识不到位，尽管公众媒体上经常可以看到某某银行又发生了大案要案，但在信用社总有部分人认为同类事件不会在本单位发生，员工之间过于信任，用信任感来取代规章制度，忽视制度管人的重要性，认为一些操作风险引发的只是偶然事件，看不到其必然性。二是对执行制度的重要性认识不到位，一方面表现在个别基层农村信用社负责人认为执行制度过于死板，不适用农村市场，严格履行制度框框职责农民接受不了，势必影响业务发展，只注意短期效益而忽视违规操作损失风险。另一方面表现在部分员工认为有些制度过于繁琐、业务量大、劳动强度大，员工之间朝夕相处，风险防范意识不强，执行制度的自觉性不够。 (二)人员老化兼岗多，执行到位难。从目前基层农村信用社部门负责人和要害岗位人员的现状看，一是人手少，存在人少兼岗多的现象。尽管对会计、储蓄、出纳都有人员配备要求，但基层农村信用社现有的人员现状，又根本满足不了要求，为了业务办理需要，有的农村信用社只能采取兼岗。如有柜员事假，更是人员紧缺，有农村信用社会计主管还负责代班顶一般柜员岗临柜操作的情况，在柜台直接办理存取现金业务。二是人员老化，业务素质难以适应现有岗位要求。以某市某农村信用社人员结构为例，该社员工平均年龄达46岁，其中41-50岁之间的人员占全社人员的45%，30岁以下的人员仅占全行人数的10%。特别是在网络化、信息化和办公操作现代化全面推行下，要求越来越高，无论从年龄结构、还是人员素质要求都很难适应。 (三)风险分散案点多，有效控制难。据某市某农村信用社部分业务操作风险调查，涵盖存款及柜台业务、会计结算业务和其它业务及环节三个方面的操作风险共有36个环节风险点，共发现操作风险环节风险点16个，占应查36个操作风险环节的44%。反映出目前在农村信用社这些业务操作风险较为分散，且案点较多。一