《缅甸现金管理》-毕业设计（论文）.docVIP

w 缅甸现金管理的几个要点 摘要:规范缅甸现金管理可提高特殊国情下缅甸工程的管理效率，优化实体工程资源配置，有效的控制成本，促使缅甸工程效益最大化。 关键词:缅甸 现金 管理 随着建造业由国内市场向国际市场的发展，因各国国情且各国的政治地位有所区别，所以国家与国家之间的资金管理方式也无法参阅。现就缅甸特殊国情浅谈关于缅甸现金管理的几个要点。 缅甸是国情非常特殊的国家，主要表现在以下几点： 经济相当于中国六七十年代水平。机械自动化水平落后，化工产业发展滞后，路况差，交通水平不发达。 政局不稳定。该国家的木材、原油自然资源非常丰富且地理战略位置特殊，故会导致强国之间的拉拢。 货币非国际通用货币且为政府操控，对兑换外币现钞要求高。缅币仅能在本国使用，在缅甸较通用的外币是美元和欧元，少部分华人商店也接人民币。兑换外币时不接受带有明显折痕、票面太旧太脏或盖章的钞票，不接受编号以cb或ab开头的美元现金，不接受边缘裁切不齐的现金等。 银行少，手续费昂贵，无卡无折现金交易，无法接受国外直接汇款。银行外币兑换或转账手续费高，故兑换或转账金额越大手续费越不合算。所以大都会到黑市兑换。经常是用大袋子装着钱购物，购材料夸张的时候甚至是背着半麻袋钱去购物。不仅出行不方便，更多的是不安全。网上经常可以看到驻缅中国大使馆提醒中国公民入缅时要携带足够的现金。 一般现金出入境限量。就中国公民来说，携带超过2000美元外币入缅需在入关时申报。 基于以上特殊国情，我们该如何做好现金管理工作呢？ 第一、及时了解市场行情，减少汇损。 首先，国际美国一方面重新洗牌中东局势，另一方面美国一直是国际金融操控家，投标时汇率与现期汇率必然存在一个汇损，直接导致工程未收入已损失。 其次，缅甸汇率市场是一个政府操控性极强的市场。2010年美元兑缅币汇率由1:1037逐渐下跌为1:858，汇率相对一个平稳状态； 2011年美元兑缅币汇率1月初至2月中旬由1:858回升至1:920，2月下旬至8月下旬跌至1:684，8月下旬至10月初回升至1:828,10月中旬至12月底则是在1:750至1:805之间徘徊，表现出极其不稳定的汇率状态。2012年年初汇率市场处于相对稳定状态。 第二、减少兑换次数，减少损失 根据工程特点和当地市场特征，需从国内通过招标选取合适的劳务合作方，但合作方大多因考虑利润和资金周转，难以接受美元或欧元付款，只能采用人民币付款。业主给总承包商选取的用欧元或美元付款，而欧元兑人民币中间需经美元转换，这就产生了双重兑损。另外再加上美元兑缅币的兑损，故我们要尽量选择在满足招标要求的基础上尽量选用能接受美元或欧元支付的劳务合作方。 第三、 做好现金计划。 开工前应根据施工计划做一个资金计划统筹安排表，实际施工阶段应提前一个月做好现金支取计划，以便及时调整现金调拨准备。尤其是孤岛工程，现金一般由缅甸分公司转拨，分公司根据现金使用计划从香港提取美金现金到缅甸，然后根据当地的汇率根据需要兑换成缅币现金。 同时，做好现金使用计划也大大减少上述带来兑损。 第四、完善现金管理体系，控制现金动向。 一个成功的法人必有一套完善的管理体制，同理，在缅甸这样有着特殊国情的国家要想统筹好现金必须建立健全现金体系，才能更好的控制现金动向，对现金进行统筹管理。 因缅甸只能使用缅币或者美元和欧元进行交易，一般劳务合作单位没有相关的币种来源，只能从总承包方借款用于日常经营和生活。因此，对于借款的管理，我们需要从数量和动向两方面进行控制，借款时根据他的用途有选择性的借款，借款需要提前一个月报现金计划，对其使用数量上报明细组成，针对明细和结合实际情况对数量进行有选择性的控制。借款后应在公司的规定内定期清帐。 第五、上门提取现金，降低出行风险。 长期合作的可通过沟通，建立相互的信任，这样不仅给采购带来了方便，也大大减少了携带现金出门的风险。与大中型企业可通过签订美元支付协议直接转账付款，与小型企业可在办理好付款手续后让他们携带发票或收据上门提款。 第六、定期盘点现金，定期汇总分析。 因为现金交易量大，现金往来频繁，且现金面额小，数量大，往往一批几千万缅币的现金从银行提取时不可能拆开来一一清点，所以避免不了偶然的缺张或者多张的情况。因此，做好现金流水账记录和现金凭证台账，养成定期盘点的习惯可及时核对现金收支是否正确；且根据现金收支及盘点情况，针对缅甸国情进行定期分类，定期分析，定期汇总，是掌握资金流向和编制资金计划的参考依据之一。 随着中国在世界影响力的提升，美国对世界的干预，缅甸成为目前中美争相拉拢政治焦点。在一些人员的鼓动下，中国在缅甸的市场变得更加的步履维艰，中国人在缅甸的言行举止变得更加的谨慎。因此我们要在保持好中缅友谊的基础上，更多的了解缅甸市场，不仅是投资市场，还包括交易市场、管理市场等。我