上海国际能源交易中心原油期货实物交割结算业务指引.PDFVIP

上海国际能源交易中心 原油期货实物交割结算业务指引 2018.3 为规范原油期货保税实物交割结算业务的开展，根据国家外汇管 理局的有关规定以及《上海国际能源交易中心交割细则》、《上海国际 能源交易中心结算细则》等相关业务规则，特制定本业务指引。 一、实物交割结算业务指导原则 实物交割所涉货物贸易收支相关业务接受国家外汇管理局及其分 支局的监督、管理和检查。上海国际能源交易中心（以下简称上期能 源）组织的实物交割有关业务接受国家外汇管理局上海市分局的监测 和核查。 原油期货实物交割结算相关的货物贸易收支应当具有真实、合法 的业务基础。原油期货实物交割结算应当通过上期能源办理，暂不开 展自行结算业务。使用标准仓单并通过上期能源结算的期转现保税交 割结算价、通过上期能源结算的标准仓单转让结算价，均采用申请日 前一交易日最近月份合约的结算价。 期货公司会员直接为境外交易者、境外经纪机构提供实物交割货 款结算服务的，应当按照外汇管理规定办理贸易外汇收支业务，履行 国际收支申报义务，并留存交割结算单等相关业务档案（含电子形式） 5 年备查。 指定存管银行办理实物交割项下货物贸易收支业务，应按照“了解 1 / 9 客户”、“了解业务”和“尽职审核”原则，进行真实性和合规性审核，并 按规定进行收支信息申报。 参与实物交割业务的会员、境内单位客户、境外交易者、境外经 纪机构不得构造交易转移外汇资金，不得以任何方式逃避外汇监管。 二、贸易外汇收支企业名录管理 期货公司会员在完成“贸易外汇收支企业名录”登记手续后，方可为 境外交易者、境外经纪机构提供实物交割结算服务，即开展实物交割 项下的货物贸易外汇收支业务。 期货公司会员应根据《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管 注① 理法规有关问题的通知》（汇发„2012 ‟38 号 ）附件2 《货物贸易外 汇管理指引实施细则》第三条的规定，持下列资料有效原件及加盖企 业公章的复印件向所在地外汇局申请办理“贸易外汇收支企业名录”登 记手续： 1. 《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》（参见汇发„2012 ‟ 38 号附件2 – 附1） 2. 法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办 理确认书》（参见汇发„2012 ‟38 号附件2 – 附2 ） 3. 《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本； 4. 《中华人民共和国组织机构代码证》； 5. 能源中心颁发的会员证书； 6. 外汇局要求提供的其他资料。 ______________________________________________ 2 / 9 注①：《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发„2012‟38 号） 发布日期：2012/06/30 政策链接：/wps/portal/sy/zcfg_jcxm_jcgl 期货公司会员办理实物交割项下货物贸易外汇收支业务的，其货 物贸易分类结果应为A 类。期货公司会员货物贸易分类结果被降为B 类或 C 类的，自降级之日起，除所涉原油期货合约已进入交割或交割 月份前第一月以外，不得为境外交易者和境外经纪机构开展新的实物 交割结算服务，直至重新满足条件。 指定存管银行在为期货公司会员办理贸易外汇收支业务时应查询 期货公司会员的名录状态与分类状态。 三、实物交割结算货物贸易收支管理 (一) 入库 用于实物交割的保税原油首次入库应由货主从境外进口直接运至 指定交割仓库保税油罐存储，并通过能源中心的标准仓单管理系统向 能源中心办理入库申报，生成该货主名下的保税标准仓单。 若入库申报的货主为境内单位客户，应按规定及时办妥进口报关 手续，及时支付货款，并向指定交割仓库提交进口报关单证。 若入库申报的货主为境外机构，应按规定委托指定交割仓库及时 办妥进口报关手