国际结算 第六章 银行保函.pptVIP

第六章 银行保函;第一节 银行保函概述;银行保函定义:;银行保函的作用： ⒈ 保证合同的履行； ⒉ 合同违约时作为对受害方补偿的工具或对违约方的惩罚手段。;二、银行保函的当事人;4、通知行(Advising Bank)或称转递行(Transmitting Bank) 受 担保行委托将保函通知或转递给受益人的银行，常是受益人所在地银行 5、转开行（Reissuing Bank） 根据原担保行的要求，向受益人开立的以原担保行为申请人的银行，及转开行以自身为担保行的保函的银行。 一般是原担保行的联行或???理行。一般在受益人所在地;6、反担保行（Counter Guarantor Bank） 接受申请人委托向担保行出具不可撤消反担保，并承诺在申请人违约且无法付款时，负责赔偿担保行所作出的全部支付的银行。 是与申请人有经济往来的银行。 有责任向担保行/转开行赔偿，有权向申请人索偿。 7、保兑行（Confirming Bank） 根据担保行要求，在保函上加具保兑，承诺当担保行无力赔偿时，代其履行付款责任的银行，亦称第二担保行。;三、银行保函的基本内容;第二节 银行保函的开立;特点：1、涉及当事人少，关系简单； 2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨别保函真伪，因此无法保障自身的权利； 3、索偿不方便。即使申请人违约，受益人具备索偿条件，但是要求国外担保行进行赔偿有诸多不便。 由于受益人的权利不能够得到有效的保证，不愿意接受这种保函，因此在实际业务中很少用开立。 ;二、通过通知行通知;三、通过转开行转开;特点：1、转开行是受益人所在地银行，受益人比较了解和信任，解决了受益人对国外担保行不了解和不信任的问题； 2、真伪易辩。受益人接到的保函是经过转开行验明真伪后的保函； 3、索赔方便。受益人与转开行处同一国家或地区，不存在语言、风俗习惯、制度和法律方面的差异。 这种保函对受益人最为有利。;二、银行保函的业务流程图;二、担保行审查;三、担保行开立保函;四、保函的修改;五、保函的索赔;六、保函的注销;三、银行保函的种类;付款类保函和信用类保函;根据保函索赔条件的不同;根据担保行付款责任的不同;根据保函的使用范围，分为出口类保函、进口类保函和其他类保函;2、进口类保函：银行应进口方的请求向出口方开立的保证文件，适用于货物进口、技术进口、补偿贸易及来料加工等业务。 1、付款保函 2、延期付款保函 3、补偿贸易保函 4、来料加工保函和来件装配保函 5、租赁保函; 3、其他类保函：主要有借款保函和保释金保函。 1）借款保函 2）保释金保函 ;四、银行保函与跟单信用证的异同;二、不同点 1、范围 2、银行的责任 3、银行所付款项的属性 4、受益人的索款程序 5、对结算单据的要求 6、银行承担的风险 7、保证文件的到期地点及有效期限 8、是否有融资作用 9、是否可撤销 10、是否可转让;第三节 备用信用证;备用信用证;二、备用信用证的性质与特点;三、备用信用证的内容;备用信用证的种类;备用信用证结算方式在国际贸易中的地位;备用信用证流程图;（一）相同点 1、都是银行应申请人要求，向受益人开立的 书面保证 2、都是用银行信用代替商业信用或补充商业 信用的不足 3、都适用于诸多经济活动中的履约担保;（二）不同点