信托或公司服务提供者遵从打击洗钱.PDF

信託或公司服務提供者遵從打擊洗錢 及恐怖分子資金籌集規定的指引 2018 年3 月 信託或公司服務提供者遵從打擊洗錢及恐怖分子資金籌集規定的指引 目 錄 頁 第 1 章 引言 2 第2 章 什麼是洗錢活動及恐怖分子資金籌集？ 4 第3 章 信 託 或 公 司 服 務 持 牌 人 在 反 洗 錢 及 恐怖分子集資方面的責任 6 第4 章 評估風險及採用風險為本的方 案 11 第5 章 客戶盡職審查 16 第6 章 持續監察與客戶的業務關係 41 第7 章 報告可疑交易 44 第8 章 金融制裁及恐怖分子資金籌集 50 第9 章 備存紀錄 55 第 10 章 職員培訓 57 附錄A 識別和核實個人客戶的身分 61 附錄B 識別和核實法團客戶的身分 63 附錄C 識別和核實合夥或非法人團體客戶的身分 66 附錄D 識別和核實信託客戶的身分 68 主要用語及縮寫詞彙 70 1 信託或公司服務提供者遵從打擊洗錢及恐怖分子資金籌集規定的指引 第 1 章 引言 1.1 「信託或公司服務提供者遵從打擊洗錢及恐怖分子資金籌集規定的指引」（下稱 「本指引」）由公司註冊處處長（下稱「處長」）根據香港法例第615章 《打擊 洗錢及恐怖分子資金籌集條例》 （下稱「《打擊洗錢條例》」）第7條發出，藉 此為獲批給牌照可在香港經營信託或公司服務業務的人士（下稱「信託或公司服 務持牌人」）提供導引。根據《打擊洗錢條例》，處長就是對信託或公司服務持 牌人而言的有關當局。 1.2 本指引旨在供信託或公司服務持牌人及其主管人員和職員使用。本指引的目的在 於： (a) 提供有關洗錢及/或恐怖分子資金籌集（下稱「洗錢/恐怖分子資金籌集」） 的一般背景資料；及 (b) 提供實際導引，協助信託或公司服務持牌人及其高級管理層在考慮其個別 情況後，制訂及執行相關經營領域的政策、程序及管控措施，以符合《打 擊洗錢條例》附表2所載的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集 （下稱「反洗錢 及恐怖分子集資」）的相關規定。 1.3 鑑於不同的信託或公司服務持牌人的組織和法律結構及其業務活動的性質與範 疇的差異，故本指引的內容並非，亦不應被詮釋為已無遺地包羅所有符合法例規 定的途徑。 1.4 本指引旨在闡釋及補充有關法例規定，並應與法例規定一併閱讀。如有疑問，你 應在合適的情況下，徵詢獨立的法律意見。 1.5 根據《打擊洗錢條例》第7條，處長在考慮某人是否已違反附表2所載的反洗錢及 恐怖分子集資的相關規定（下稱「反洗錢及恐怖分子集資規定」）時，會顧及本 指引所載的相關條文。在根據《打擊洗錢條例》提起而於任何法院進行的法律程