案例八东亚石化集团财务公司内部结算中心.docVIP

案例八 东亚石化集团财务公司内部结算中心 ?一、本案例知识点? 1.集团公司对资金集中控制与结算的重要性。? 2.目前主要的几种结算模式及运用的现状与问题。? 3.总公司结算中心、下属分支机构与银行之间的票据流、资金流和信息流程。? 4.相关制度对企业结算和资金控制的规定。?二、考核要求?（一）结合实例重点掌握?? 1.结算中心集中控制系统?? 2.从手工模式到网络模式?? 3.结算系统管理的精髓?? 4.面临的问题与挑战 ?（二）一般掌握 ?? 1.企业集团财务公司内部转账结算业务审批规定（中国人民银行 2000年 11月 7日发布银发（2000）341号文）?? 2.中国工商银行网络结算管理规定（2001年）。 练习8 ?理解与分析 ?? 1.资金集中控制与结算为何是集权体制下的必然选择？该公司将全资、控股和参股企业的结算和资金集中均纳入财务总公司范围，这是目前大多数公司的做法，你认为这样做在现阶段有何好处？有何不妥？ ?? 2.该结算系统的运作中其票据流、资金流、信息流是如何在总公司结算中心与各分支机构和银行之间实现的？对参与集中结算的各方如何界定其责任和权限？集团公司采取二级财务控制的重点和难点何在？ ?? 3.该公司第二步骤是实现集团网上银行结算和融资，你认为网上银行是否是结算中心未来的方向？对集团集中结算和控制有何优势？ ?? 4.如何