采购及应付账款作业准则.docxVIP

釆购及应付账款作业准则 第一章总则 ACT : 002 号文 第一条为了使本公司对采购及供应厂商的采购和请款作业冇章可循， 特制定本作业准则。 第二条本准则之供应厂商指所有与我公司有贸易往來之单位和个人。 第三条本准则之权责单位： 1?采购部：物料采购并与供应厂商衔接单位。 2?财务部：单据汇总并最终确认付款及款项、票据监督单位。 第二章准则内容 第四条对于本公司采购及材料、物品供应厂商和其它往來厂商或个人 之应付帐款作业如附件一《采购及应付帐款作业流程图》所示。 第五条 采购在收到《物料请购单》时，必须严格审核并核实其中各项 内容之真实性，做到合理利用库存，减少物资不必要之堆积。 第六条 采购在下《采购单》给供应厂商时，务必与对方进行严谨交涉， 本着“物美价廉”及配合性强的采购原则，并将我公司之付款条件等其他各项 要求 向供应厂商列明。 第 七 条 采购部在开发新的供应厂商时，必须对其进行考察，并按我公 司要求其填写《供应商资料卡》（附件二），认真阅读《供应厂商规定》（附件三） 并回签至公司，将以上两种资料填签完毕后及时提供至财务，以便财务方面的 作业。 第八条供应厂商在每月5号前将所属上个月的货款之《请款明细表》 送至我公司采购部对帐，我公司货款结帐R为每月25号，如超过5号送《请款明 细表》，采购将此部份货款并入下月。 第九条 采购部将《请款明细表》、《采购单》、《送货单》、