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成都中金明泰集团股份有限公司 审批权限流程 1、集团财务部财务审批流程： （一）费用报销及付款审批流程 1、费用报销类 经办人填制单据（费用报销单）—会计审核—财务主管审核— 财务副总审批—集团总裁审批 2、资金调拨类 会计填制单据（请款单）—财务主管审核—财务副总审批—集 团总裁审批 3、退票重付类 出纳填制单据（请款单）—会计审核—财务主管审核 4、收款业务类 出纳填制单据（收据）—会计审核—财务主管审核 5、付息业务类 会计填制单据（收据）—财务主管审核—财务副总审批 6、代扣代缴类（税金、社保等） 会计填制单据（请款单）—财务主管审核—财务副总审批 7、备用金取现类 出纳填制单据（请款单）—会计审核—财务主管审核—财务副 总审批 （二）电子账务审批流程 1、用友电子账套 ?出纳或库管填制电子单据—会计制作电子凭证—财务主管审 核电子凭证 ?会计生成报表—财务主管审核—财务副总审批—报送集团总 裁—报送集团董事长 2、网上银行转账 出纳填制电子单据—会计审核—财务主管复核—财务副总审批 （100?万或以上） （三）支票使用审批流程 出纳进行支票使用登记（存根/现金支票使用登记薄/转账支票 使用登记薄）—财务主管审核—财务副总审批 （四）资金余额表审批流程（日报/每日?17:30?前报） 出纳出具资金余额表—会计审核—财务主管审核—报送财务副 总—报送集团总裁 (五)进销存表审