银行业金融机构全面风险管理指引.pdf

中国银监会关于《银行业金融机构全面风险管理指引（征求意见稿）》公开征求意见 的公告 为进一步引导银行业金融机构树立全面风险管理意识，完善全面风险管理体系，持续 提高风险管理水平， 中国银监会起草了 《银行业金融机构全面风险管理指引 （征求意见稿）》， 现向社会公开征求意见。公众可以通过以下途径反馈意见： 一、通过电子邮件。 二、通过传真。 三、通过信函方式将意见寄至： 北京市西城区金融大街甲 15 号中国银监会审慎规制局 （邮编：100140 ），并请在信封上注明 全面风险管理征求意见“ ”字样。 意见反馈截止时间为 2016 年 8 月 6 日。[1] 中国银监会 2016 年 7 月 6 日 银行业金融机构全面风险管理指引 [1] （征求意见稿） 第一章 总则 第一条 （立法依据）为提高银行业金融机构全面风险管理水平，促进银行体系安全稳 健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、 《中华人民共和国商业银行法》等法 律法规，制定本指引。 第二条 （适用范围） 本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的银行业金融机构。 本指引所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用 合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及开发性金融机构、政策性银行。 第三条 （总体要求- 管理内容） 银行业金融机构应当建立全面风险管理体系， 采取定性 和定量相结合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。 各类风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账户利 率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险。 银行业金融机构的全面风险管理体系应当考虑风险之间的关联性，审慎评估各类风险 之间的相互影响，防范跨境、跨业风险。 第四条 （总体要求- 管理原则）银行业金融机构全面风险管理应当遵循以下基本原则： （一）匹配性原则。全面风险管理体系应当与风险状况和系统重要性等相适应，并根 据环境变化予以调整。 （二）全覆盖原则。全面风险管理应当覆盖各项业务条线，本外币、表内外、境内外 业务；覆盖所有分支机构、附属机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之 间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。 （三）独立性原则。银行业金融机构应当建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风 险管理条线足够的授权、 人力资源及其他资源配置， 建立科学合理的报告渠道， 与业务条线 之间形成相互制衡的运行机制。 （四）有效性原则。银行业金融机构应当将全面风险管理的结果应用于经营管理，根 据风险状况、 市场和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性， 有效抵御所承担的总体风险 和各类风险。 第五条 （全面风险管理要素）银行业金融机构全面风险管理体系应当包括但不限于以 下要素： （一）风险治理架构； （二）风险管理策略、风险偏好和风险限额； （三）风险管理政策和程序； （四）管理信息系统和数据质量控制机制； （五）内部控制和审计体系。 第六条 （风险文化）银行业金融机构应当在全行层面推行稳健的风险文化，形成与本 行相适应的风险管理理念、价值准则、职业操守，建立培训、传达和监督机制，推动全行人 员理解和执行。 第七条 （责任主体）银行业金融机构应当承担全面风险管理的主体责任，建立全面风 险管理制度，保障制度执行，对全面风险管理体系自我评估，健全自我约束机制。 第八条 （监督管理）银行业监督管理机构依法对银行业金融机构全面风险管理实施监 管。 第九条 （披露要求）银行业金融机构应当按照银行业监督管理机构的规定，向公众披 露全面风险管理情况。 第二章 风险治理架构 第十条 （总体要求）银行业金融机构应当建立组