保险经营及管理-投影片.pptVIP

第九章 保险经营 （三）保险赔偿方式 1、第一损失赔偿方式 2、比例赔偿方式 3、限额赔偿方式 4、定值保险赔偿方式 第三节 保险资金运用 一、保险投资的客观必然性 （一）保险投资的含义 指保险企业在经营过程中将积聚的各种保险资金加以运用使其保值增值的活动。 （二）保险投资的可能性和必要性 1、可能性：时间滞差、数量滞差 2、必要性： 第三节 保险资金运用 二、保险投资原则 三、保险资金运用的构成 （一）自有资本金 （二）非寿险准备金 （三）寿险准备金 自有资本金 注册资本（实收资本） 第七十三条　设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币二亿元。 保险公司注册资本最低限额必须为实缴货币资本。 2. 公积金：保险公司按照保险法的规定从历年的利润中提存出来的。 非寿险责任准备金 1、保费准备金（未了责任准备金、未到期责任准备金），会计年度决算时对未满期保单的保险费提存的准备金。一般采用加权平均法或比例法提存。（50%） 2、赔款准备金：在会计年度结算以前发生保险事故，但尚未决定赔付或者应付而未付赔款而从当年保费中提存的准备金。 赔款准备金 已报未决赔款准备金：被保险人已提出索赔，但保险人与索赔人就索赔案中是否属保险责任范围，赔款应为多少尚未达成协议。（逐案估计法和平均估算法） 已发生事故，但尚未提出保险赔偿或给付金额的。 已决未付赔款准备金 非寿险责任准备金 3、总准备金（保险保障基金）： 为应用巨灾和巨损引起特大赔款而从保费收入中提存的准备金 寿险责任准备金 寿险责任准备金 为平衡于将来发生的债务而提存的资金，也可视为保险人未履行保险责任的已收保费的积累金额。 四、保险资金运用的形式 五、保险资金运用的效益分析 1、资金运用率：在一定时期内保险企业投资总额占企业全部资产总额的比例。 体现了企业的投资规模和利用程度 投资结构 2、资金运用盈利率：一定时期内保险投资所获得的收入占投资总额的比重 六、我国的保险投资 （一）我国保险资金运用的阶段 自1980年恢复国内保险业务以来，国内保险公司的资金运用渠道大致经历了三个阶段，基本可归纳为保险资金运用的无序阶段、严格管制阶段和拓宽投资领域阶段。  无序阶段主要发生在1995年以前，在这段时期，保险资金的运用手段包括发放贷款、不动产投资、购买股票等，随之而来的就是保险公司资产质量出现了不同程度的恶化。 以1995年国内第一部《保险法》的出台为标志，国内保险公司的资金运用渠道进入了严格管制和规范发展并重的阶段。 以新修订《保险法》于2003年1月1日 开始实施为起点，国内保险资金运用 开始进入第三个阶段。  第四节 再保险 一、再保险及其特征 1、含义：再保险是指保险人为了分散风险而将原承保的全部或部分保险业务转移给另一个保险人的保险。 在再保险中，转移风险责任的一方或分出保险业务的公司叫原保险人或分出公司或分保分出人；承受风险责任的一方或接受分保业务的公司叫再保险人或分入公司或分保接受人。 第四节 再保险 分出公司自己负责的那部分风险责任叫自留额（自负责人额），转移出去的那部分风险责任叫分出额（分保责任额、接受额）。分保双方责任的分配与分担是通过确定自留额和分保额来体现的。 分出公司所接受的风险责任 还可以通过签订合同再分摊给 其他保险人， 称为转分保 分出公司在分出风险责任的同时，把保险费的一部分交给分入公司，称为分保费； 分入公司根据分保费付给分出公司一定费用用以支付分出公司为展业及管理等所产生的费用开支，叫做分保佣金或再保险手续费。 当再保险合同有盈余时，分入公司根据分保费付给分出公司的费用称为盈余佣金，也叫纯益手续费。 ? 第四节 再保险 2、特征 保险人之间的一种业务经营活动 再保险合同是一种独立合同 3、与原保险的区别： 合同主体不同 保险标的不同 合同性质不同 第四节 再保险 二、再保险的业务方式 （一）比例再保险 比例再保险是指分出人与分入人相互订立合同，按照保险金额比例分担原保险责任的一种分保方法。在比例再保险中，可以分为成数再保险、溢额再保险。 成数再保险 溢额再保险? 成数分保 成数分保是指分保分出人以保险金额为基础，对每一危险单位按照固定比例即一定成数位自留额，将其余的一定成数转让给分保接受人，保险费和保险赔款按照同一比例分摊的再保险。 有共同利害关系 溢额分保 是指分出公司以保险金额为基础，规定每一危险单位的一定额度作为自留额，并将超过自留额的部分即溢额，分给分入公司。 分入公司按照承担的溢额责任占保险金额的比例收取保费、分摊赔款和分保费等。 分入公司并不是无限度的接受分出公司的溢额责任，通常以自留额的一定倍数， 即若干“线”数为限，一线相当于